Împrumut fără dobândă SP de la o persoană juridică. Ce este. Contract de împrumut pe bază permanentă

Un contract de împrumut între întreprinzătorii individuali se încheie atunci când proprietatea este transferată în termeni reali sau monetari de către o persoană către alta. Faceți distincția între împrumuturile fără dobândă și cele fără dobândă.

Legislația prevede: un împrumut este considerat purtător de dobândă, chiar dacă această clauză nu este specificată în contract. În acest caz, la fondurile împrumutate se percepe dobândă în cuantumul ratei de refinanțare stabilită de Banca Centrală și se plătește lunar.

Un contract de împrumut între întreprinzători individuali poate fi interpretat ca fără dobândă numai dacă acest lucru este specificat în mod expres în contract.

Orice astfel de acord, inclusiv unul încheiat între întreprinzători individuali, necesită respectarea formei scrise. Nu fac obiectul acestei reguli numai împrumuturile între persoane fizice pentru o sumă care nu depășește 1 mie de ruble.

Întreprinzătorilor individuali li se permite prin lege să încheie contracte de împrumut fără a specifica suma în acestea. Cuantumul datoriei este indicat in anexe aditionale la contract.

În acest caz, o parte poate împrumuta fonduri de la cealaltă din nou pe baza aceluiași acord. De obicei, astfel de acorduri sunt fără dobândă.

Este un împrumut fără dobândă atât de benefic?

Un contract de împrumut fără dobândă poate fi încheiat între un antreprenor individual, adică o operațiune care nu are legătură cu implementarea activitate antreprenorialăîmprumutătorului, întrucât nu implică un profit sub formă de dobândă.

Cu toate acestea, nu toate sunt atât de simple. Astfel de relații contractuale generează obligații fiscale. Antreprenorul-creditor nu are obligații față de buget. Împrumutatul este o altă chestiune.

Autoritățile fiscale consideră beneficiul rezultat sub formă de dobândă economisită drept venit neexploatare. Pentru calculul acestuia se ia ca bază rata de refinanțare aprobată pentru această perioadă.

Din cuantumul acestor cheltuieli nerealizate, împrumutatul IP, care se află în sistemul simplificat de impozitare, plătește impozit pe venitul personal în cuantum de 35 la sută.

Principalele puncte din contractul de împrumut pentru întreprinzătorii individuali

Următoarele informații de bază trebuie introduse în document:

• Data pregătirii, număr de serie document;
• petreceri;
• obiectul contractului. Aceasta ar trebui să includă suma, moneda datoriei, rata dobânzii (dacă există), perioada de rambursare a obiectului creditului, alte condiții prin acordul părților;
• drepturile și obligațiile părților la acord;
• soluționarea litigiilor (în procedura judiciara, în arbitraj);
• termenii de reziliere a contractului și răspunderea care decurge din acesta;
• detalii, semnături ale părților.

Sunt documente în obligatoriu atasat contractului principal.

Acestea includ:

• programul de rambursare a principalului și a dobânzii acumulate;
• actul de acceptare și transfer al obiectului contractului;
• acorduri suplimentare etc.

Contract de împrumut între un antreprenor individual și SRL

Un astfel de credit poate fi și purtător de dobândă sau nepurtător de dobândă și trebuie să aibă neapărat un caracter țintit.

Curtea Constituțională a Federației Ruse stabilește: cu un împrumut fără dobândă, există și o situație în care întreprinzătorul individual primește venituri materiale. Acest tip de venit nu se realizează ca urmare a activității de întreprinzător și este supus impozitului pe venitul personal obligatoriu.

Totuși, Ministerul Finanțelor, în scrisoarea sa din 27 august 2014, a stabilit că un împrumut fără dobândă pentru un antreprenor individual nu este considerat un beneficiu material și, în plus, nu este inclus în baza de impozitare la calculul impozitului pe venitul persoanelor fizice sau impozit pe venit.

Cele de mai sus se aplică numai împrumuturilor fără dobândă și împrumuturilor cu dobândă egală cu 2/3 din rata de refinanțare stabilită la acel moment.

Din punctul de vedere al unui SRL arată astfel: la calcularea bazei impozabile se ia în calcul profitul sub formă de dobândă neîncasată doar dacă tranzacția îndeplinește criteriile uneia controlate. Astfel, de exemplu, este considerată o datorie persoană interdependentă(un antreprenor individual).

Dacă tranzacția nu a fost recunoscută ca controlată, atunci nu este necesar să se utilizeze suma dobânzii neprimite la calcularea impozitului pe venit.

Contract de împrumut între un antreprenor individual și o persoană fizică

SRL sau antreprenorul individual are dreptul de a împrumuta persoanelor fizice.

Pentru un antreprenor individual, suma de fonduri furnizate nu va fi considerată o cheltuială în contabilitatea fiscală, iar pentru o persoană fizică, dacă datoria este fără dobândă, beneficiul material rezultă din utilizarea banilor.

În acest caz, împrumutatul devine plătitorul impozitului pe venitul personal, iar creditorul însuși acționează ca agent fiscal al său. Impozitul pe venitul personal nu se virează la buget mai tarziu reținerea sumei impozitului de la împrumutat.

O persoană nu are obligații față de buget dacă fondurile împrumutate sunt utilizate pentru achiziționarea sau construirea de locuințe. Cota de impozitare pentru debitori este de 35% pentru rezidenții Federației Ruse și de 30% pentru nerezidenți.

Dezvoltarea și extinderea afacerilor presupun investiții regulate. Întrebarea necesității de investitii financiare mai devreme sau mai târziu apare atât în ​​rândul antreprenorilor începători, cât și în rândul oamenilor de afaceri de succes. Într-o astfel de situație financiară se pune întrebarea: „De unde pot obține un împrumut pentru un antreprenor individual?”

Și în acest articol, cum sunt prezentate băncile, unde poți lua un împrumut de la un antreprenor individual fără garanți sau garanții. Pentru a colecta totul pentru tine Condiții mai bune bănci într-un singur loc, am analizat destul de multe oferte de împrumut care oferă împrumuturi antreprenorilor individuali în 2019.

Modalități de a lua un împrumut de la antreprenori individuali

Creditarea bancară este o soluție eficientă și promptă la problemele financiare, un instrument profitabil pentru dezvoltarea întreprinderilor mici și mijlocii, capacitatea de a răspunde în timp util la circumstanțele negative care apar. Este disponibil un împrumut pentru antreprenorii individuali dezvoltare cu scop cazuri, reaprovizionare capital de lucru, pentru achiziționarea de echipamente noi, construirea bazei de producție. Aproape fiecare instituție de credit are oferte pentru împrumuturi, chiar și pentru antreprenorii individuali cu zero raportare (declarație).

Antreprenorii privați își confirmă solvabilitatea pe baza documentelor contabile, care indică venituri din FHD; utilizarea declarațiilor; reviste de venituri și cheltuieli; alte rapoarte contabile. Pentru a obține un împrumut pentru un antreprenor individual de la zero, este necesar să se întocmească un plan de afaceri promițător. Ar trebui să reflecte indicatori specifici pentru perioadele viitoare, ținând cont de specificul de a face afaceri în Rusia, de nivelul real al cererii pentru anumite servicii sau bunuri. Atunci când se analizează o cerere de împrumut pentru antreprenori, este important ca o bancă să înțeleagă în ce scopuri vor fi direcționați banii din împrumut și din ce fonduri se plănuiește achitarea datoriei. Managerul de credite al băncii va răspunde la întrebarea cum să obțineți exact un împrumut de la un antreprenor individual în cadrul programului selectat.

Ce împrumuturi acordă întreprinzătorii individuali? Pentru întreprinderile mici și mijlocii, băncile oferă împrumuturi în următoarele domenii:

1. Express - împrumuturi: conceput pentru oamenii de afaceri cu timp limitat. Este furnizat un pachet minim de documente. Decizia de aprobare a împrumutului și emiterea acestuia se iau în termen de o oră. Rata dobânzii pentru astfel de programe este mult mai mare, termenul de împrumut este mai scurt.
2. Credit de consum pentru antreprenori individuali: este necesar un pachet mai larg de documente. Daca este nevoie suma mare, ar trebui să fiți gata să oferiți garanție pentru un împrumut sub formă de bunuri imobiliare, vehicule de cel puțin 3 ani sau garanți capabili și solvabili.
3. Programe vizate, inclusiv stare: include împrumuturi pentru întreprinderile mici. Acesta este un fel de finanțare a activităților persoanelor juridice, când Fondul de Asistență poate acționa ca garant. Eliberat numai pentru scopuri specifice. Conceput pentru antreprenorii implicați în afaceri promițătoareși deja înregistrat de mai bine de trei luni.
4. O serie de bănci oferă Împrumut în numerar întreprinzător individual, linii de credit revolving/non-revolving și descoperiri de cont.

TOP-6 bănci profitabile pentru un împrumut întreprinzător individual

Evaluările băncilor care oferă cele mai benefice produse de creditare pentru antreprenorii individuali sunt formate din evaluare conditii generale, lista documentelor solicitate, rata dobânzii, durata împrumutului, posibilă cooperare cu antreprenori individuali începători.

Este benefic ca antreprenorii individuali sa contracteze un credit la banca in care este deschis contul curent. Pentru clienții obișnuițiÎmprumuturile sunt oferite în condiții loiale. Înainte de a deschide un cont individual de antreprenor, se recomandă să faceți o monitorizare a băncilor nu numai în raport cu tarife favorabile, servicii de decontare și numerar, dar și în ceea ce privește creditarea.

Cele mai bune oferte în 2019 sunt oferite de UBRIR, Housing Finance Bank, OTP Bank, Renaissance Credit și Sovcombank. Vă oferim să vă familiarizați cu condițiile de împrumut a unui împrumut specializat pentru întreprinderile mici de la 2 bănci și 4 programe universaleîmprumuturi de consum, care pot fi obținute de o persoană care desfășoară activități independente.

Cea mai bună bancă care oferă un împrumut antreprenorilor individuali pentru securitatea unui apartament de la BZHF

Foarte des, antreprenorii au nevoie de o sumă mare de bani pentru a-și dezvolta afacerea, pentru a crește cifra de afaceri sau pentru alte scopuri legate de dezvoltarea afacerii. Este foarte greu să obții un împrumut mare fără garanții, chiar dacă strângi certificate. Și apoi cel mai mult cea mai bună opțiune devine un împrumut pentru o afacere de întreprinzător individual garantat de un apartament. Housing Finance Bank este de departe cea mai populară bancă printre antreprenorii individuali, care împrumută împotriva garanțiilor imobiliare, oferind sumele necesare oamenilor de afaceri fără birocrație și anchete inutile în cel mai scurt timp posibil. Datorita faptului ca apartamentul este un gaj, banca iti evalueaza mai loial istoricul de credit si afacerea ta. Acest lucru oferă o oportunitate reală de a lua un împrumut pentru un antreprenor individual fără refuz.

Deci, condițiile de împrumut:

• Termenul împrumutului este de până la 20 de ani, iar rata este de la 12,49%.
• Sumă de până la 8 milioane de ruble (dar nu mai mult de 50-60% din valoarea de piață a apartamentului).
• Dacă apartamentul este deținut de soț, atunci acesta poate fi indicat în contractul de împrumut ca debitor ipotecar.
• Rambursare anticipată în orice moment, fără penalități și moratorie.
• Apartamentul trebuie să fie situat în orașele în care se află prezența băncii: Krasnodar, Moscova, Regiunea Nijni Novgorod, Novosibirsk, Omsk, Perm, Sankt Petersburg, Ekaterinburg, Kazan, Volgograd.

Împrumut pentru o afacere cu proprietar unic garantat cu imobiliare

În ultimii ani, proiectele de crowdfunding P2B s-au dezvoltat activ în întreaga lume, atunci când investitorii individuali împrumută debitorilor fără participarea instituțiilor de credit. Și în Rusia există astăzi astfel de companii care oferă împrumuturi întreprinderilor mici și mijlocii în condiții mai simple și mai ușor de înțeles.

Una dintre aceste companii este agenția de investiții și finanțare a afacerilor Money in Delo, care oferă împrumuturi antreprenorilor individuali garantate cu imobiliare și fără a furniza situații de gestiune, contabilitate și alte situații financiare.

Oferta de împrumut este în mod inerent unică și nu poate fi comparată cu nicio altă bancă. Dacă un antreprenor are nevoie urgentă de bani, vă recomandăm să acordați atenție acestei companii.

Scurte condiții ale împrumutului IP:

1. Suma minimă este de la 500 de mii de ruble pentru o perioadă de 2 ani cu posibilitatea de prelungire.
2. Fondurile sunt emise strict pentru finanțarea direcționată a afacerii dumneavoastră.
3. Ca garanție, este posibilă furnizarea de bunuri imobiliare comerciale sau rezidențiale, precum și imobile ale terților.

Banca care acordă credit antreprenorilor individuali fără garanții și garanți

OTP este una dintre acele bănci care oferă credit de consumator Antreprenor individual fără garanție și garant .. Avantajul incontestabil al acestei instituții de credit este capacitatea de a depune o cerere de pe site-ul oficial online și de a primi o decizie finală în 15 minute. Oferte OTP Bank împrumut favorabilîn numerar, atât pentru persoane fizice, cât și pentru antreprenori individuali.

Condiții de împrumut:

• Valoarea împrumutului este de la 15 mii la 4 milioane de ruble.
• Împrumutul se acordă pe o perioadă de la 12 la 120 de luni.
• Rata dobânzii - de la 10,5% pe an.
• Nu este necesară furnizarea de garanție sub formă de garanție sau garanție.

Dintre documente, este necesar să prezentați doar un pașaport al unui cetățean al Federației Ruse, un certificat USRIP și un INN. Banca este gata să coopereze cu oameni de afaceri începători.

Împrumut în numerar pentru întreprinzătorii individuali de la zero în ziua depunerii cererii

Renaissance Credit este una dintre puținele bănci care oferă credite de consum, inclusiv pentru antreprenori individuali. Enumerăm principalele avantaje și posibilități ale unui împrumut în numerar pentru antreprenorii individuali din această bancă:

• Limita de creditare - de la 30 la 700 de mii de ruble;
• Rata dobânzii variază de la 11,9%;
• Valabilitate acord de împrumut: de la 24 la 60 de luni;
• Pentru a solicita un împrumut, este suficient să prezentați un pașaport al unui cetățean al Federației Ruse și un al doilea document la alegere;
• Securitatea nu este necesară, dar confirmarea dreptului de proprietate asupra proprietății va fi garantul ratei reduse a dobânzii.

Cererea este trimisă de pe site-ul băncii. După aprobare, trebuie să vizitați biroul și să trimiteți un pachet minim de documente. Este suficient ca antreprenorii privați să aducă un certificat de înregistrare de stat SP. Nu este necesar bilanțul. De asemenea, ca capacitate de plată, puteți furniza un titlu de vehicul sau documente pentru un apartament. (Nu va exista niciun gaj!). Ofertele de la Renaissance Credit Bank pot fi folosite de oamenii de afaceri care își deschid de la zero o afacere individuală. Tariful optim și condițiile de loialitate vă vor permite să primiți rapid suma necesară în ziua circulației, fără documente inutile.

Sovcombank - împrumut în numerar la o rată scăzută a dobânzii

Sovcombank oferă credite de consum tuturor categoriilor de cetățeni, inclusiv antreprenorilor individuali.

1. Limita este de 1 milion de ruble pentru orice scop.
2. Rata de bază a dobânzii de la 12% pe an;
3. Cererea poate fi trimisă prin internet, împrumutul se eliberează la sediul băncii.
4. Împrumutul se acordă pe o perioadă de până la 60 de luni.
5. Luarea în considerare a cererii de la o oră la trei zile.

Antreprenorii individuali au posibilitatea de a obține un împrumut într-o sumă mai mare prin gajarea imobiliară sau vehicul... Există un program „For Responsible Plus”. Nu este necesară nicio documentație de la întreprinzătorii privați. Prin urmare, un credit de consum la Sovcombank este potrivit pentru antreprenorii individuali cu zero raportare.

Atenţie! Banca aprobă împrumuturi pentru clienți noi doar pentru persoanele peste 35 de ani. Dacă sunteți mai puțin, atunci este mai bine să lăsați o cerere în altă bancă.

Credit „Trust” pentru dezvoltarea afacerii de la Sberbank

Un împrumut pentru antreprenorii individuali este oferit de principalul creditor al țării - Sberbank. Programul Trust va ajuta la rezolvarea dificultăților financiare actuale și la implementarea planurilor în viitor. Esența unui împrumut de afaceri:

1. Tip de împrumut - fără garanții și pentru orice nevoie.
2. Împrumutul este disponibil întreprinzătorilor individuali, al căror venit anual nu depășește 60 de milioane de ruble.
3. Atunci când solicitați un împrumut garantat cu o garanție, se aplică o rată redusă a dobânzii.
4. Rata de bază este de 16,5% pe an.
5. Termenul maxim al creditului este de 36 de luni.
6. Limita de credit - până la 3 milioane de ruble.

Sberbank solicită astfel de documente pentru un împrumut de întreprinzător individual, cum ar fi un pașaport al unui cetățean - o persoană fizică, un act de identitate militar, dacă există, un certificat USRIP, un certificat de la Inspectoratul Serviciului Fiscal Federal de înregistrare a unui antreprenor privat, ultimul versiunea situațiilor financiare cu sigiliu Autoritatea taxelor, cecuri pentru plata impozitelor. Pot fi necesare licențe, permise de afaceri, contracte de închiriere (subînchiriere) sau certificate de proprietate asupra spațiilor nerezidențiale.

Astfel, nu este atât de dificil să răspunzi la întrebarea de unde să obții un împrumut pentru un antreprenor individual și cum să-l obții. În cazul în care condițiile unui împrumut specializat pentru întreprinderile mici sunt dificil de îndeplinit, este disponibil să luați un credit de consum standard într-o sumă acceptabilă pentru a începe. Sper că ți-a fost utilă revizuirea condițiilor băncilor care acordă împrumuturi întreprinzătorilor individuali și vei găsi finanțare pentru afacerea ta din lista propusă.

Orice afacere necesită o investiție constantă de finanțare, altfel stagnarea și pierderile nu sunt departe. Și deja la început, din momentul înregistrării statut juridic nu evitați costurile și investițiile inițiale. Bun dacă este disponibil capital de pornire sau ajutor de la prieteni. Și cum rămâne cu cei care nu au fonduri gratuite, dar este nevoie de ele?

Creditul bancar este unul dintre cele mai atractive instrumente pentru dezvoltarea afacerilor mici. Primirea promptă a fondurilor îi ajută pe antreprenori să răspundă rapid și eficient la problemele emergente. Propunerile actuale sunt concepute pentru diferite nevoi - dezvoltarea companiei, completarea capitalului de lucru, extinderea bazei de mărfuri sau de producție, dotarea de noi locuri de muncă etc. Aproape fiecare bancă oferă astăzi o gamă largă de produse pentru a alege din. produse de credit pentru întreprinderile mici și mijlocii.

Atunci când iau în considerare o cerere de împrumut, băncile țin cont de posibilul venit lunar al antreprenorului (actual și planificat), analizează riscurile și perspectivele industriei. Aspectul principal și decisiv în favoarea acordării unui credit este solvabilitatea clientului. De obicei, un antreprenor individual are două statusuri ale subiectului relațiilor de piață - un angajat și un proprietar de afaceri. Această dualitate oferă anumite avantaje împrumutatului, dar poate duce și la consecințe negative.

Principalii factori de influență

Practica arată că băncile sunt mult mai dispuse să împrumute angajaților care au confirmarea capacității lor de a lucra și de a plăti. În acest caz, nu numai salariul de bază este considerat venit, ci și surse suplimentare de profit (chiria proprietății, pensie/beneficii, dobânda la depozite) și angajare cu fracțiune de normă. Ca confirmare, este suficient să furnizați formele stabilite de documente - certificate de venit, contract de închiriere, carnet de muncă.

Dacă ești antreprenor, este destul de dificil să evaluezi nivelul de solvabilitate. De exemplu, veniturile principale din activități financiare și economice pot fi confirmate prin declarații, o carte de venituri/cheltuieli sau rapoarte contabile. Dar ce să faci dacă este necesar să se furnizeze cifre specifice pentru perioadele viitoare, iar afacerea s-a deschis de la zero? În acest caz, organizațiile de credit solicită să scrie un plan de afaceri, în care șeful trebuie să țină seama de specificul realităților rusești, precum și să explice în detaliu pentru ce vor fi utilizate fondurile împrumutate și din ce surse vor fi utilizate. fi acoperit.

Tipuri de credite pentru afaceri

Pentru a obține aprobarea și a obține rapid un împrumut, să ne dăm seama ce tipuri de împrumuturi există și cum diferă.

Credite disponibile pentru antreprenori:

1. Împrumuturi expres- sunt cele mai usor de eliberat, este necesar un pachet minim de documentatie: pasaport si permis de conducere sau de pensionar. Ratele dobânzilor, desigur, „mușcă” vizibil din cauza riscurilor inerente, sumele sunt mici (în limita a 100.000 de ruble), iar scopurile cheltuielilor sunt foarte limitate. Potrivit pentru cei care au timp scurt și nu au alte opțiuni disponibile.
2. Credite de consum- emise în orice scop, însă ideile de afaceri nu sunt incluse în această listă. Dacă intenționați să luați un credit de consum ca persoană fizică, nici nu menționați că veți cheltui bani în dezvoltarea companiei. În caz contrar, vei primi un refuz. Este necesar să se furnizeze mai multe documente justificative, dar acest lucru oferă, la rândul său, șansa de a împrumuta o sumă mare și pentru o perioadă lungă de timp, iar rata dobânzii este semnificativ mai mică decât în ​​versiunea anterioară. Fiți pregătiți pentru faptul că băncile verifică solvabilitatea și faptul că există un loc de muncă valabil - folosind, de exemplu, un apel la muncă. În plus, dacă clientul este înregistrat ca antreprenor individual, va fi foarte greu să îl ascunzi. În acest caz, prezența unui garant este de obicei necesară, iar pentru sume care depășesc 500.000 de ruble, înregistrarea unui gaj asupra proprietății existente. În unele instituții de credit, termenii acordului prevăd în mod clar imposibilitatea emiterii de fonduri împrumutate antreprenorilor la înregistrarea programelor de consum.
3. Programe vizate- tipuri specifice de creditare pentru întreprinderile mici și mijlocii. Combină proprietățile creditelor de consum și ale finanțelor corporative. Acestea sunt oferite în scopuri specifice - pentru a deschide o companie, pentru a cumpăra imobile, transport sau echipamente scumpe. Proprietatea dobândită de debitor acționează ca garanție, prin urmare, ratele dobânzilor sunt puțin mai mici decât la creditarea de consum. Descoperirea de cont, franciza și factoring sunt emise fără garanții.

Există o serie de bănci la care lucrează program de stat sprijin pentru întreprinderile mici. În cadrul unor astfel de propuneri, Fondul de asistență pentru afaceri mici poate acționa ca garanție pentru un om de afaceri. Dar acest lucru nu este disponibil pentru toți oamenii de afaceri, ci, în primul rând, pentru cei care au lucrat deja de cel puțin trei luni. Bugetele regionale oferă și programe proprii pentru începători, în cadrul cărora puteți conta pe rambursarea dobânzii la împrumuturi, subvenții sau granturi pentru dezvoltarea afacerii.

De la ce bănci pot obține un împrumut?

Împrumutul întreprinderilor mici este oferit de majoritatea băncilor mari, printre care se remarcă, în primul rând, Sberbank, VTB 24, „Banca Moscovei”. Lista de propuneri este foarte larga, mai jos sunt cele mai interesante si eficiente.

Programele curente la Sberbank din Rusia:

1. Reînnoirea activelor de lucru și imobilizate pentru antreprenori cu un venit anual de cel mult 400 de milioane:

• „Cifra de afaceri” - în valoare de 150.000 de ruble, pentru o perioadă de până la 4 ani, rata de 14,8%.
• „Descoperire de cont” - dacă există o lipsă de bani în contul bancar pentru o sumă de până la 17.000.000 de ruble, pentru o perioadă de până la 1 an, rata este de la 12,97%.
• „Business Real Estate” - pentru achiziționarea de bunuri imobiliare comerciale pentru sume de la 150.000 de ruble, pentru o perioadă de până la 10 ani, rata este de 14,74%.

2. Oferte Express pentru antreprenori cu un venit anual de cel mult 60 de milioane:

• „Express pe cauțiune” – în valoare de 300.000-5.000.000, pe o perioadă de 6-36 luni, la 16-23% pe an. Dacă se oferă garanții, se iau în considerare condițiile preferențiale. Nu este necesară confirmarea scopului utilizării, nu se percepe comision rambursare anticipată si decor. Termen scurt luarea în considerare a cererii.
• „Încredere, tarif standard” - pentru sume de până la 3.000.000, durată până la 3 ani, procent de la 19,5%.
• „Business Trust” – oferind până la 3.000.000 fără garanție, timp de până la 4 ani la 18,98%. De asemenea, nu există comisioane, dar este necesar 1 garant, cu excepția anumitor categorii de afaceri.

3. Oferte de leasing- pentru achizitionarea de autoturisme, camioane, autospeciale. Emis până la 24.000.000 de ruble, durata de la 12-21 de luni. Practic, este necesară o plată în avans de 10% sau mai mult, iar graficul de rambursare și tarifele sunt specificate în funcție de programul specific.

4. garantie bancara - un mijloc de asigurare a obligațiilor de parteneriat. Emis pentru sume de la 50.000 de ruble. până la 3 ani la 2,66%.

Programe de bază interesante la VTB 24:

1. "descoperire de cont"- pentru acoperirea nevoilor de numerar se emit de la 850.000 pe o perioada totala de 1-2 ani, durata transei (datoria continua) este de 30-60 de zile. Procent de 18,5% pe an. Fără garanții, fără comisioane și fără resetare lunară a contului dvs.
2. „Împrumut pentru proprietate garantată”- pentru achizitionarea de obiecte gajate de banca. Eliberat până la 150.000.000, durată până la 10 ani. Plata inițială nu este mai mică de 20% din cost, dobândă anuală sunt specificate individual.
3. „Împrumut direcționat garantat de bunurile achiziționate”- suma de 850.000 pe 5 ani. La înregistrarea unui depozit suplimentar, este posibil să primiți bani fără a plăti un avans. Există un comision de la 0,3%, o rată anuală de la 14,5%.
4. „împrumut revolving”- de la 850.000 de ruble. prevăzute pentru procese sezoniere şi ciclice sau completarea capitalului de lucru. Durata pana la 2 ani, rata de la 16%.

Oferte avantajoase de la Banca Moscovei:

1. „Perspectiva afacerii”- pentru dezvoltarea companiei, completarea activelor fixe / capitalului de lucru este emisă de la 3.000.000 la 150.000.000 de ruble, pentru o perioadă de până la 5 ani. Condițiile se negociază individual, în funcție de evaluarea potențialei solvabilitate a împrumutatului.
2. „Descoperire de cont„- a furnizat până la 12.500.000 de ruble. pentru a finanța decalajele de plată, inclusiv plata impozitelor, plata salariilor către angajați. Termene până la 1 an, tranșă până la 30 de zile. Pot conta antreprenorii care sunt în afaceri de cel puțin 9 luni.
3. Program de cifra de afaceri- pentru a completa capitalul de lucru, este realist să împrumuți de la 1.000.000 la 150.000.000 de ruble, pentru o perioadă de până la 2 ani. După analizarea bonității și supus lucrului pentru cel puțin 9 luni. se determină dobânda la împrumut.
4. Program de dezvoltare- orice proprietate deținută de împrumutat este acceptată drept garanție. Sume de până la 150.000.000 de ruble, durata de până la 60 de luni.

Algoritmul acțiunilor

• Pentru a obține un împrumut, trebuie mai întâi să vă decideți asupra băncii și să vă familiarizați cu condițiile de finanțare propuse.
• Apoi colectați documentele necesare pentru depunerea unei cereri și înregistrarea ulterioară. Lista din fiecare instituție este diferită, de obicei ei cer să furnizeze împrumutatului - un chestionar care indică datele personale; pașaport și legitimație militară; certificate de înregistrare, un extras din USRIP și o licență de activitate. Pentru garant - de asemenea un chestionar și un pașaport; dacă există o înregistrare temporară, confirmarea documentului acesteia; legitimatie militara si certificat 2-ndfl pentru angajati. V cazuri individuale cereți o listă de active și acordul francizorului pentru cooperare.
• Asigurați-vă că cereți antreprenorilor să ofere situațiile financiare pentru ultima perioadă și bilanțul la sfârșitul perioadei. Veți avea nevoie, de asemenea, de o carte cu venituri și cheltuieli, o fișă de gaj de proprietate și un plan de afaceri cu perspectivele de dezvoltare a companiei.
• Dacă nu dai un împrumut fără garanți, încearcă să negociezi cu cineva dintre cunoscuții sau însoțitorii tăi apropiați.
• După ce toată documentația a fost pregătită, puteți depune o cerere. Pentru a fi sigur, încercați să contactați mai multe instituții financiare simultan. Dacă unul este respins, este foarte posibil ca celălalt să fie aprobat.

Există o mare probabilitate de a obține un împrumut de la clienți cu un pozitiv istoricul creditului, fără condamnări și plăți întârziate. Totodata, perioada de activitate este practic de minim 1 an, iar proprietatea are active lichide usor realizabile.

De ce unui antreprenor i se poate refuza un împrumut

Un departament special - comitetul de credit - se ocupă de luarea în considerare a cererilor în bănci. Ei pot refuza să primească fonduri din diverse motive. Principala este solvabilitatea insuficient de mare. De aceea este necesar să acordați maximă atenție întocmirii unui plan de afaceri.

Bancherii au dezvoltat o părtinire față de antreprenorii individuali din cauza specificului statutului lor juridic. Un antreprenor individual poate finaliza rapid o activitate și „încheia” o afacere. În același timp, procedura de închidere este mai ușoară decât cea a unui SRL, de exemplu. Este mai greu de calculat perspectivele financiare, în acest sens, aceștia sunt mai dispuși să găzduiască acei oameni de afaceri care pot oferi un gaj de proprietate. Dacă există o recesiune în industrie, ceea ce s-a întâmplat deja cu afacerile turistice, nu are rost să obțineți credite pentru deschiderea și dezvoltarea unei companii din cauza refuzului așteptat. Și prezența plăților cu întârziere a impozitelor, contribuțiilor și datoriilor pe salariile, va servi drept motiv suplimentar pentru luarea unei decizii negative.

În concluzie, observăm că un antreprenor poate conta întotdeauna pe un împrumut în numerar, principalul lucru este să aleagă cea mai potrivită opțiune. Atunci când alegeți, trebuie să decideți ce este mai important: obțineți bani rapid, dar scump, sau construiți relatie pe termen lung Cu institutie financiara lucrând pentru viitor și dovedindu-și solvabilitatea.

Asigurați-vă că vizionați videoclipul

Un împrumut bancar la o dobândă favorabilă pentru dezvoltarea afacerilor mici este adesea indisponibil, așa că antreprenorii caută alte modalități de a obține finanțare. Mulți dintre ei au în vedere scheme în care puteți împrumuta bani de la alte companii care doresc să investească profitabil fondurile gratuite. În special, sunt interesați dacă antreprenor individual(IE) să emită împrumuturi. Nu există obstacole legislative în acest sens. Dar în acest caz, este necesar să se țină cont de unele dintre nuanțe.

Contract conform tuturor regulilor

Detalii cu privire la procesul de acordare a împrumuturilor de la o persoană privată unei întreprinderi sunt prezentate în capitolul 42. Cod Civil RF. În special, se spune că un contract de împrumut între un antreprenor individual și o persoană juridică trebuie să fie întocmit în scris.

Data intrării în vigoare a documentului este data la care societatea împrumutată primește integral bani gheata prin metoda fără numerar sau prin depunerea banilor la casierie. Pentru a returna fondurile, puteți, de asemenea, să transferați împrumutul în contul unui antreprenor individual sau să folosiți numerar.

Clauzele cheie ale acordului trebuie să conțină următoarele informații:

1. Disponibilitatea și valoarea dobânzii la împrumut. Sunt permise legal două tipuri de împrumuturi: purtătoare de dobândă și fără dobândă. Daca conditiile de transfer de bani in datorie nu presupun venituri, acest lucru trebuie sa fie indicat in contract. De asemenea, ar trebui să desemnați dobândă dacă este prevăzut. Lipsa oricărei mențiuni a dobânzii în acord face ca împrumutul să fie purtător de dobândă, iar rata de pe acesta va corespunde ratei cheie a Băncii Centrale la momentul rambursării creditului.
2. Procedura de plata a dobanzii... În mod implicit, dobânda la împrumut este plătită lunar. Dacă sunt prevăzute alte condiții, acestea trebuie înregistrate.
3. Perioada de retur. Dacă acest parametru nu este specificat, împrumutul va fi considerat pe termen nedeterminat. În acest caz, împrumutatul va trebui să returneze banii și dobânda asupra acestora în termen de o lună de la solicitarea împrumutătorului.
4. Posibilitatea rambursării anticipate. Dacă de obicei nu este interzis să rambursați împrumuturile fără dobândă înainte de termen, atunci împrumutatul pentru un împrumut purtător de dobândă trebuie să fie de acord cu acest lucru. Este mai bine să notați aceste condiții în detaliu.
5. Amenzi pentru nerespectarea termenilor contractului. Pentru rambursarea cu întârziere a datoriilor, debitorul plătește de obicei dobânzi mai mari. Și chiar dacă acest lucru nu este reflectat în contract, antreprenorul individual are dreptul de a cere de la companie compensare bănească... În plus, o încălcare a graficului de plată amenință să rezilieze contractul în mod unilateral. În acest caz, împrumutatul va trebui să returneze întreaga sumă a împrumutului și dobânda pe aceasta înainte de perioada convenită.
6. Obiectivele împrumutului. Dacă acestea sunt specificate în acord, împrumutatul are dreptul de a controla cheltuirea fondurilor, iar persoana juridică trebuie să îi ofere o astfel de oportunitate. Dacă această condiție nu este îndeplinită, contractul poate fi reziliat și anticipat.

Pe lângă un acord întocmit corespunzător, în situația unui împrumut între un antreprenor individual și o persoană juridică, încă unul punct important sunt implicatii fiscale pentru fiecare parte la tranzacție.

Implicații fiscale

Majoritatea antreprenorilor individuali lucrează conform sistemului simplificat de impozitare, procedura de determinare a veniturilor în acest caz fiind stabilită de art. 346.15 din Codul fiscal. În cazul în care un antreprenor individual emite un împrumut purtător de dobândă, atunci dobânda aferentă acestuia se va referi la venituri neexploatare, ceea ce înseamnă că impozitul va trebui să fie plătit în conformitate cu sistemul fiscal aplicabil (6%).

Pentru societatea împrumutată, fondurile primite nu vor fi considerate venituri. În consecință, nu va fi necesară plata impozitului pe venit.

Antreprenorii individuali care doresc să investească profitabil fonduri gratuite pot aplica pe platforma de creditare reciprocă (împrumut P2P) „Orașul Banilor”. Aici pot emite un împrumut entitate legală pentru dezvoltarea afacerilor fără intermediari.

„Orașul Banilor” - un loc în care antreprenorii individuali acordă împrumuturi persoanelor juridice

Platforma City of Money funcționează piata ruseascaîmprumutul reciproc patru aniși este specializată în împrumuturi pentru afaceri. Aici antreprenorii pot acorda împrumuturi altor companii, persoane fizice - persoanelor juridice, puteți aranja și un împrumut între un antreprenor individual și persoana naturala... Pe toată perioada existenței sale pe site au fost publicate împrumuturi pt valoare totalăîn 1 miliard de ruble.

Atunci când acordă un împrumut, este important ca companiile să obțină încredere maximă în returnarea banilor. Deșeurile sunt folosite la șantierul City of Money. evaluare eficientă companii de împrumut, documente corecte din punct de vedere legal, din cauza cărora nivelul de delincvență pe acesta este unul dintre cele mai scăzute din industrie - nu mai mult de 4,5%.

Aplicațiile de la companii sunt publicate pe site forme diferite, concentrare și durată de viață și toți primesc finanțare. Puteți chiar să obțineți un împrumut de la un antreprenor individual pentru a dezvolta o afacere de la zero.

Specialiștii site-ului nu numai că evaluează riscurile investițiilor planificate, dar ajută și la întocmirea corectă a unui contract, efectuează calcule și controlează fluxul de fonduri către contul împrumutatului.

Puteți afla în ce condiții se poate acorda un împrumut în secțiunea „

În cursul desfășurării afacerii, o entitate comercială poate avea nevoie de fonduri împrumutate, pe care le poate primi atât printr-o bancă, cât și prin semnarea unui acord cu un terț. În articol, vă vom spune despre un contract de împrumut fără dobândă între un SRL și un antreprenor individual în 2018, vom analiza caracteristicile încheierii.

Cum să întocmești un contract de împrumut fără dobândă între SRL și antreprenor individual

Normele actuale ale Codului civil al Federației Ruse permit organizațiilor, antreprenorilor individuali și cetățenilor obișnuiți să încheie acorduri între ei, în cadrul cărora una dintre părți îi asigură celeilalte fonduri în condițiile unui împrumut fără dobândă. Un acord cu această formă prevede că fondurile sunt transferate împrumutatului într-o sumă fixă ​​pentru o perioadă determinată, în timp ce utilizarea fondurilor se realizează în mod gratuit.

La expirarea termenului specificat în contract, împrumutatul este obligat să restituie întreaga sumă de fonduri, dobânda și comisionul pentru utilizarea împrumutului nu sunt percepute sau percepute.

Detalii obligatorii ale documentului

Dacă părțile la acordul de împrumut fără dobândă sunt antreprenori individuali și SRL-uri (persoană juridică), atunci un astfel de acord trebuie întocmit în scris... Forma unui astfel de acord nu este stabilită prin lege, dar, în același timp, documentul trebuie să conțină detalii obligatorii, și anume:

• detalii complete despre părți:
• SRL: nume complet, adresa legală, coduri OGRN, TIN, KPP, număr de telefon de contact;
• Antreprenor individual: numele complet și adresa de înregistrare a antreprenorului, TIN, număr de telefon de contact;
• date despre semnatari:
• SRL: numele complet și funcția reprezentantului companiei (manager), numărul și data procurii în baza căreia acționează;
• IE: numele complet al antreprenorului;
• data si locul intocmirii contractului;
• datele bancare ale părților (numele și codul băncii, numărul de cont curent);
• obiectul acordului (faptul transferului de fonduri sub forma unui împrumut);
• condiții de împrumut (numerar sau fără numerar);
• plata pentru utilizarea fondurilor (împrumut fără dobândă);
• termenul împrumutului (sub forma unei perioade sau data exacta restituire);
• durata contractului;
• responsabilitatea părților pentru încălcarea termenilor contractului.

Caracteristicile pregătirii și documentele necesare

Ar trebui întocmit un contract de împrumut fără dobândă între un antreprenor individual și un SRL, ghidat de Cerințe generale descrise în Codul civil al Federației Ruse. Totodată, dacă este necesar, părțile au dreptul de a completa contractul cu condiții speciale, precum:

1. Dreptul de la creditor de a cere debitorului o plată pentru utilizarea fondurilor (dobândă) în cazul în care datoria nu este rambursată în perioada specificată. În acest caz, dobânda poate fi calculată numai pentru perioada de utilizare a banilor pe perioada stabilită prin contract. În caz contrar, un astfel de document nu este recunoscut ca un contract de împrumut fără dobândă.
2. Acordarea dreptului împrumutătorului de a controla fondurile împrumutatului. La încheierea unui acord, părțile pot conveni asupra capacității creditorului de a controla soldul fondurilor din contul curent al debitorului, pentru a obține deplina încredere că datoria va fi rambursată în termenul specificat.
3. Natura țintă a împrumutului. Persoana juridică are dreptul de a furniza SP cu fonduri vizate, care trebuie menționate în contract. De exemplu, un SRL poate transfera în favoarea întreprinzătorului suma pentru achiziționarea de echipamente, achiziționarea de bunuri etc. În cazul încălcării procedurii de utilizare țintită a fondurilor, penalitățile prevăzute de contract se pot aplica pentru antreprenorul individual.

Antreprenorii persoane fizice și SRL-urile pot completa contractul de împrumut fără dobândă cu orice alte condiții, dacă acest lucru este cerut de specificul acestui raport de drept civil.

Documente necesare pentru intocmire

Pentru a întocmi un contract de împrumut fără dobândă între un antreprenor individual și un SRL, părțile vor trebui să pregătească un pachet standard de documente. Pentru SRL, astfel de documente vor fi:

• Cartă;
• împuternicirea șefului care acționează în calitate de semnatar și datele pașaportului acestuia (copie după pașaport);
• copie a unui extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice care confirmă înregistrarea SRL.

SP ar trebui furnizat:

• carte de identitate (pașaport);
• fisa de inregistrare USRIP;
• un extras de la Serviciul Federal de Taxe în care se menționează că întreprinzătorul individual este înregistrat ca plătitor de prime de asigurare (dacă întreprinzătorul individual are lucrători);
• un certificat de la Serviciul Federal de Taxe conform căreia întreprinzătorul este angajator (dacă întreprinzătorul individual are angajați).

Implicații fiscale pentru antreprenorii individuali și SRL-uri

Conform Codului Fiscal, fondurile primite de o entitate comercială și recunoscute ca venit sunt supuse impozitării. Astfel, un SRL ar trebui să ia în considerare orice tip de venit ca parte a bazei de calcul a impozitului pe venit. Un antreprenor individual, în funcție de regimul fiscal, poate plăti impozit pe venit sub formă de impozit pe venitul persoanelor fizice (cu STS, UTII) sau impozit pe venit (cu OSNO).

În ceea ce privește SRL, care acționează ca creditor, poziția autorităților de reglementare în problema fiscalității nu este atât de clară. Pe de o parte, o entitate juridică care transferă fonduri în vederea utilizării în mod gratuit (fără dobânzi și comisioane) nu primește venituri în baza contractului, ceea ce înseamnă că subiectul impozitării în în acest caz dispărut. Pe de altă parte, acordul poate prevedea colectarea dobânzilor pentru încălcarea condițiilor de rambursare a datoriilor sau alte comisioane și plăți în conformitate cu alte condiții ale acordului. În acest caz, SRL primește venituri sub formă de dobândă (comision, etc.), care este supusă impozitării generale.