Cel care nu face nimic nu se înșală. Acest adevăr este cunoscut fiecărui contabil care a găsit erori în contabilitate în perioada închisă. Storno în 1C 8.3 Contabilitatea este o modalitate de a corecta astfel de erori. Cum se face o inversare în 1C 8.3 citiți în acest articol.
Contabilitatea „storno” provine din italianul „stornate” - a se întoarce înapoi. În limba de înregistrare, aceasta înseamnă crearea de înregistrări contabile cu semn minus. Storno în 1C este utilizat în următoarele cazuri:
- corectarea erorilor în contabilitate;
- radieri ale mărcii comerciale realizate în comerțul cu amănuntul;
- ajustări la valoarea activelor materiale;
- ajustări ale rezervelor estimate.
În acest articol, veți afla cum să corectați erorile contabile inversând înregistrările. De exemplu, cum să inversați primirea perioadei anterioare în 1C 8.3. De asemenea, aici veți citi cum să inversați implementarea în 1C 8.3. Citiți mai departe pentru a afla cum să inversați 1C 8.3 în patru pași.
Pasul 1. Creați o operație de „inversare a documentului” în 1C 8.3
Accesați secțiunea „Operațiuni” (1) și faceți clic pe linkul „Operațiuni introduse manual” (2). Se va deschide o fereastră pentru crearea unei tranzacții de anulare a documentelor.În fereastra care se deschide, faceți clic pe butonul „Creați” (3) și faceți clic pe linkul „Anulați documentul” (4). Se va deschide un formular pentru completarea operațiunii „anularea unui document”.
În fereastra care se deschide, în câmpul „Organizație” (5) indicați organizația dvs., în câmpul „Data” (6) - data operației. 
Apoi, puteți începe să inversați diverse tranzacții. De exemplu, o inversare a unei chitanțe de bunuri (servicii).
Pasul 2. Efectuați o tranzacție pentru a inversa primirea perioadei anterioare
În formularul „Document anulat” există un câmp „Document anulat” (1). În acest câmp din dreapta, faceți clic pe butonul de selecție „...”. Se va deschide o listă de documente și operațiuni (2). Pentru a inversa primirea perioadei anterioare, selectați în această listă „Chitanță (act, factură)” (3). Se va deschide o fereastră cu o listă a documentelor de primire create anterior.
În fereastra care se deschide, selectați chitanța (4) pe care doriți să o anulați și faceți clic pe butonul „Selectați” (5). 
După aceea, filele „Contabilitate și contabilitate fiscală” (6) și „TVA prezentată” (7) vor apărea în partea de jos a ferestrei. În fila „Contabilitate și contabilitate fiscală” puteți vedea tranzacțiile (8) efectuate într-un document greșit. Sumele din aceste tranzacții (9) sunt indicate cu un semn minus. 
În fila „TVA solicitată”, puteți vedea o intrare de inversare pentru registrele TVA (10). 
Astfel, operațiunea „Anulați documentul” anulează intrările în contabilitate și contabilitate fiscală pentru documentul de primire selectat. De asemenea, intrările din registrele speciale 1C sunt anulate. Pentru a finaliza operațiunea de inversare a chitanței, faceți clic pe butonul „Salvați” (11). Acum, înregistrările de anulare sunt reflectate în contabilitate 1C 8.3 Contabilitate. Pentru a imprima extrasul contabil pentru operațiunea de anulare, faceți clic pe butonul „Extras contabil” (12). Se va deschide un formular de ajutor imprimabil.
În formularul tipărit al ajutorului, apăsați butonul „Print” (13). 
Pasul 3. Faceți o inversare a implementării în 1C 8.3
Creați o tranzacție de inversare ca la pasul 1 al acestui articol. În câmpul „Document de anulat” (1), selectați „Implementare (act, factură)” (2). Se va deschide o fereastră cu o listă a implementărilor create anterior.
Selectați implementarea pe care doriți să o inversați din listă (3). În partea de jos a ferestrei, vor apărea filele „Contabilitate și contabilitate fiscală” și „Vânzări TVA” cu intrări inversate. 
În fila „Contabilitate și contabilitate fiscală” puteți vedea tranzacțiile (4) efectuate într-un document greșit. Sumele din aceste tranzacții (5) sunt indicate cu un semn minus. 
În fila „TVA pentru vânzări” (6), puteți vedea o intrare de inversare pentru registrele TVA (7). 
Pentru a finaliza operațiunea de inversare a vânzării, faceți clic pe butonul „Salvați” (8). Acum, înregistrările de anulare sunt reflectate în contabilitate 1C 8.3 Contabilitate. Cum se tipărește extrasul contabil citit în pasul 2 al acestui articol. 
Pasul 4. Nu uitați să trimiteți declarații fiscale revizuite după corectarea erorilor din perioada închisă
Dacă ați inversat datele dintr-o perioadă de impozitare anterioară, atunci trebuie să trimiteți declarații fiscale corective. Vă reamintim că sunt prezentate clarificări fiscale pentru perioada în care au fost făcute înregistrările eronate.
Pentru implementarea obiectivelor necesare, suntem interesați de ultimul punct posibil.
Când facem clic pe butonul Creare, puteți vedea tipurile documentului Operațiune. Din submeniul derulant, selectați tipul de document invers:
În documentul nou creat, trebuie să selectați o organizație (dacă mai multe organizații sunt păstrate în baza de date 1C 8.3) și, de asemenea, selectați documentul „eronat” în sine, după ce ați selectat anterior tipul său:
Să luăm în considerare un mic exemplu de cum să inversăm implementarea în 1C 8.3 din perioada anterioară.
Să presupunem că o organizație a vândut bunuri în iunie pentru suma de 17.700 ruble, inclusiv TVA de 2.700 ruble. Operațiunea de vânzare a fost întocmită cu documentul Vânzare de bunuri (acte, facturi) din data de 23.06.2016:
Documentați tranzacțiile create:
Și, de asemenea, mișcarea pe registrul TVA pentru vânzări:
A fost generată o factură pentru document:
De îndată ce postăm factura, TVA la vânzarea bunurilor se va reflecta în Cartea de vânzări:
În iulie, sa dovedit că mărfurile nu au fost expediate. A fost necesară ajustarea perioadei închise și inversarea implementării în 1C 8.3.
După cum sa discutat mai devreme, vom folosi mecanismul de inversare a documentului în 1C 8.3. De îndată ce selectăm organizația, va apărea automat documentul de implementare „greșit”:
- Textul atributului documentului „Conținut”;
- Tranzacții cu valori negative:
De asemenea, a fost generată o înregistrare de inversare a registrului TVA pentru vânzări. Pentru ca acesta să fie inclus în foaia suplimentară din Cartea de vânzări, stabilim valorile:
- Intrare foaie suplimentară - „Da”;
- Perioada corectată - „23.06.2016”;
- Adăugare intrare inversă. foaie - „Da”:
Cum trebuie să înregistrați mișcarea în contabilitatea fiscală și în registrele de acumulare TVA pentru operațiunea anulată, consultați tutorialul nostru video:
După ce am creat anularea tranzacțiilor, corectarea registrului, încercăm să colectăm Cartea de vânzări, configurând anterior prezentarea acestuia în 1C 8.3:
Acum puteți vedea rezultatul acțiunilor efectuate:
Cum se modifică înregistrarea registrului de informații din 1C 8.3
Să ne uităm la un mic exemplu. Să zicem pe 24 iunie 2016. s-a luat în calcul activul fix. Au fost completate informațiile inițiale, în care s-a făcut o eroare - durata de viață utilă a fost indicată incorect 68 de luni în loc de 60:
Butonul DtKt arată mișcarea documentului, inclusiv registrele de informații.
Pentru a corecta registrul de informații, folosim un document deja familiar Operații - Operațiuni introduse manual. Diferența este că selectăm tipul de operație:
Indicăm organizația și facem clic pe butonul „Mai multe”:
Selectăm registrele de informații necesare pentru corectare:
Creați intrări corective pentru activ:
Pentru a ne asigura că informațiile privind activul fix sunt corecte după modificarea intrării în registrul de informații din 1C 8.3, vom genera un raport universal care specifică registrul de informații. Parametri de amortizare a activelor fixe (contabilitate) și parametrii de amortizare a activelor fixe (contabilitate fiscală ):
Pentru mai multe detalii despre cum puteți elimina un document în 1C, consultați tutorialul nostru video:
Evaluează acest articol:
Formularul de certificat nu este unificat, dar are sens să reflectăm toate detaliile obligatorii ale documentului primar, precum și informațiile necesare pentru a determina motivele corectării: detalii despre documentele de plată, contracte, decontări (partea 2 a articolului 9 din Legea N 402-FZ). Este imposibil să se corecteze greșelile din anii anteriori prin inversare dacă declarațiile din ultimul an au fost deja aprobate. 5 - 14 PBU 22/2010). Declarațiile aprobate nu sunt corectate, prin urmare, este imposibil să se inverseze datele contabile pentru ultimul an (clauza 10 PBU 22/2010). Contabilul va corecta valoarea supraevaluată eronat a tranzacției de la data detectării erorii cu recunoașterea profiturilor sau pierderilor din anii anteriori sau a conturilor pentru contabilizarea altor venituri sau cheltuieli (p.
Ștergerea unui document de primire eronat în „1s: contabilitate 8”
LLC "Compania 2" trimite LLC "Compania 1" o reclamație conform căreia una dintre camerele furnizate s-a dovedit a fi defectă și o returnează. În aceeași zi, vânzătorul transferă bani pentru produsele returnate. Vânzătorul face următoarele înregistrări în înregistrările contabile: 25 aprilie 2014 Debit 62 Credit 90- 74 340 ruble. - a reflectat încasările pentru produsele vândute; Debit 90 Credit 68 - 11.340 ruble. - TVA percepută pe baza facturii; Debit 90 Credit 43 - 51.000 ruble. - costul bunurilor vândute a fost anulat; 6 mai 2014 Debit 62 Credit 90- -24 780 ruble. - veniturile reflectate anterior au fost inversate; Debit 90 Credit 43- -17.000 ruble. - costul anulat anterior al produselor defecte vândute a fost ajustat; Debit 90 Credit 99206- -4000 ruble. - profit ajustat anterior reflectat din vânzarea de produse defecte; Debit 90 Credit 68- -3780 ruble.
Remediem greșelile precum profesioniștii
Demonstrația se efectuează pe exemplul configurației 1C: Enterprise Accounting 3.0 (în alte configurații ale 1C: Enterprise 8.3, algoritmul este același). Să presupunem că există un document de vânzare cu următoarele intrări: Trebuie să eliminăm documentul. Înainte de a arăta modul corect, îl voi arăta pe cel greșit (din moment ce
este foarte frecvent și este necesar să ne oprim în detaliu). Mod greșit Vom inversa folosind o operație manuală: În lista de documente care se deschide, selectați Creați, tastați Operațiune: Completați antetul documentului, apoi indicați tranzacțiile (la fel ca în documentul de vânzare, dar cu un minus): Scrieți documentul. ACEASTA ESTE UN MARE GREȘE! Să aruncăm o altă privire asupra mișcării documentului de vânzări: După cum puteți vedea, acest document, pe lângă înregistrările, face mișcări în registrele de acumulare TVA Vânzări și vânzări de servicii.
Anularea documentelor și registrelor în contabilitatea 1s 8.3 (8.2)
Atenţie
Când cumpărătorul returnează bunurile sau oferă o reducere retro, vânzătorul anulează încasările. Pentru un defect detectat, cumpărătorul întocmește un act asupra discrepanței constatate în cantitate și calitate atunci când acceptă articole de inventar, care este baza legală pentru a face o cerere către vânzător. Și deja pe baza revendicării făcute de cumpărător, înregistrările vânzătorului apar cu cerneală roșie.
Exemplul 3. La 25 aprilie 2014, Compania 1 LLC a expediat 3 congelatoare către Compania 2 LLC la un preț de 24.780 ruble. pe bucată (inclusiv TVA - 3.780 RUB) Costul unei camere este de 17.000 RUB pe 6 mai 2014.
Cum se face o anulare în contabilitatea 1s 8.3
La sfârșitul perioadei, vânzătorul oferă o reducere pentru articolele de inventar deja expediate (de exemplu, pentru volume mari de achiziții). Conform regulilor contabile, veniturile sunt recunoscute pe baza tuturor reducerilor și marjelor acordate cumpărătorilor (clauzele 6 și 6.5 din PBU 9/99 „Organizații de venit”, aprobat prin Ordinul Ministerului Finanțelor din Rusia din 06.05.1999 N 32n). Exemplul 2. Vânzătorul a expediat cumpărătorului primul lot de mărfuri în valoare de 11.800 ruble, inclusiv TVA - 1.800 ruble. Apoi, în termen de o lună, al doilea lot de 23.600 ruble, inclusiv TVA - 3.600 ruble. La sfârșitul anului luna, vânzătorul a oferit o reducere pentru mărfurile expediate în valoare de 10%: 11 800 ruble.
+ 23 600 frecați. = RUB 35 400; RUB 35 400 x 10% = 3540 ruble, inclusiv TVA - 540 ruble Vânzătorul face următoarele înregistrări contabile: 15 iulie 2014 Debit 62 Credit 90 - 11 800 ruble. - a reflectat încasările din vânzări; Debit 90 Credit 68 - 1800 ruble.
1c lecții pentru începători și contabili practicanți
Informații
Uneori este necesar să anulați tranzacțiile pentru o operațiune la un moment în care ar fi incorect să ștergeți pur și simplu un document din baza de date - de exemplu, a fost introdus în perioada anterioară, care a fost deja închisă. Ce să faci în acest caz? Pentru a face acest lucru, trebuie să inversați toate mișcările făcute de document, adică introduceți aceleași mișcări în baza de date cu un semn minus sau, după cum spune contabilul, roșu. Luați în considerare procedura de anulare a documentelor din programul 1C Enterprise Accounting 8.2 folosind exemplul ediției 3.0.
Important
Nu există un document separat pentru anulare în Contabilitatea 1C 8. Pentru inversarea mișcărilor documentului, se folosește documentul „Operațiune (contabilitate și contabilitate fiscală)”. Puteți adăuga o nouă operațiune în Jurnalul de operațiuni, care stochează toate tipurile de documente.
Cum se inversează un document în 1s: contabilitate 8 ed. 2.0
Fiecare contabil a întâmpinat probabil o astfel de problemă încât este necesar să ștergeți un document eronat în perioada trecută. Dar perioada a fost deja închisă, raportarea a fost transmisă. Pentru astfel de cazuri, 1C 8.3 (precum și 1C 8.2) prevede o operație de inversare. Constă în faptul că în perioada curentă toate aceleași mișcări ale documentului anterior se repetă în toate registrele contabile (contabilitate, impozite și altele), dar cu semnul opus.
Voi demonstra cum să inversați un document în 1C folosind un exemplu. Cum se face o anulare în 1C conform unui document În programul 1C 8.3: "Enterprise Accounting 3.0" (și în altele, unde există un modul de contabilitate) există un document "Operațiuni introduse manual". Să-l creăm. Unde este storno 1C? Mergem la meniul „Operațiuni”, apoi în secțiunea „Contabilitate”, facem clic pe linkul „Operațiuni introduse manual”.
Se va deschide o fereastră cu o listă de documente.
Revocarea corectă a documentelor
TVA pentru încasările din vânzări; 25 iulie 2014 Debit 62 Credit 90 - 23 600 ruble. - a reflectat încasările din vânzări; Debit 90 Credit 68 - 3600 ruble. - TVA a fost percepută pentru veniturile din vânzări.4 august, cumpărătorului i s-a acordat o reducere de 10% la bunurile expediate (3540 ruble): Debit 62 Credit 90- -3540 ruble. - veniturile reflectate anterior au fost inversate cu valoarea reducerii; Debit 90 Credit 68-540 ruble. - TVA redusă la încasări după emiterea unei facturi corective. Cumpărătorul, atunci când primește o reducere retrospectivă, nu poate ajusta costul bunurilor luate în considerare (clauza 12 din PBU 5/01 „Contabilitatea stocurilor, aprobată prin Ordinul Ministerului al finanțelor din Rusia din 09.06.2001 N 44n) ... Prin urmare, el va reflecta reducerea ca și alte venituri, chiar dacă a fost primit în același an în care au fost înregistrate bunurile: 15 iulie 2014 Debit 41 Credit 60-10.000 ruble. - bunurile cumpărate sunt reflectate; Debit 19 Credit 60 - 1800 ruble.
Într-o resursă specială în scopuri de contabilitate fiscală, este necesar să se reflecte diferența constantă: Suma PR Dt 60.01 Suma PR Kt 91.01;
- în resurse speciale în scopuri de contabilitate fiscală, adăugați intrarea Suma NU Dt 60,01 Suma NU Kt 76.K și reflectă rambursarea datoriilor la decontări cu contrapartide pentru operațiunea care a făcut obiectul ajustării (20.000 ruble).
Orez. 3. Reflectarea veniturilor din anii precedenți în contabilitate și anularea documentului de primire în partea de TVA. Completat automat marcajul TVA prezentat - îl lăsăm neschimbat. În ceea ce privește TVA, anularea unei înregistrări eronate pe o factură din cartea de cumpărare pentru al treilea trimestru se efectuează în același mod descris în Exemplul 1.
Dacă trebuie să inversați implementarea ce documente să atașați
Codul fiscal al Federației Ruse). În cazul în care deductibilă de TVA a fost, de asemenea, declarată într-o sumă mai mare din suma supraevaluată a cheltuielilor, atunci va trebui depusă și o declarație revizuită de TVA pentru TVA. Notă. Linia roșie nu înseamnă întotdeauna corectarea greșelilor. Referinţă. Metode de corectare a datelor din documentele contabile Corectarea erorilor contabile este reglementată de Legea federală din 06.12.2011 N 402-FZ „Cu privire la contabilitate” (în continuare - Legea N 402-FZ) și de Regulamentul privind contabilitatea „Corectarea erorilor în contabilitate și raportare "(PBU 22/2010). Pentru a corecta greșelile, contabilii, pe lângă metoda" storno roșu ", au mai multe metode: - o metodă de corecție. Este utilizat pentru corectarea erorilor din documentele primare și registrele contabile.
Cum se face o anulare în 1C 8.3 Pentru a atinge acest obiectiv în 1C Contabilitate 3.0 (8.3) există un document.
- Introducerea corespondenței conturilor pentru contabilitate și contabilitate fiscală;
- Introducerea documentului folosind o operație tipică;
- Efectuarea de ajustări la registre;
- Inversarea mișcărilor unui alt document.
Pentru implementarea obiectivelor necesare, suntem interesați de ultimul punct posibil. Când facem clic pe butonul Creare, puteți vedea tipurile documentului Operațiune.
În practică, există situații în care contabilitatea reflectă în mod eronat fluxul de bunuri (lucrări, servicii), care nu a avut loc în viața economică a organizației. În acest caz, o astfel de operațiune nu este supusă corectării, ci anulării.
Ștergerea unui document de primire eronat pentru anul în curs
În practică, există situații în care contabilitatea reflectă în mod eronat fluxul de bunuri (lucrări, servicii), care nu a avut loc în viața economică a organizației. În acest caz, o astfel de operațiune nu este supusă corectării, ci anulării.Exemplul 1
Organizația LLC „New Interior” a descoperit în februarie 2016 o operațiune înregistrată eronat pentru a achiziționa de la un contractor reparații la o instalație de producție (în valoare de 20.000 ruble) și o înregistrare eronată în registrul de cumpărare pentru trimestrul III 2015 (în suma de 3.600 de ruble.). Aceste sume nu au fost plătite furnizorului. Această eroare a fost descoperită înainte de depunerea declarației fiscale pentru impozitul pe venit pentru anul 2015 și înainte de semnarea situațiilor financiare pentru anul 2015. Organizația face corecțiile necesare la datele contabile și contabile fiscale și transmite declarații fiscale revizuite autorității fiscale: pentru TVA - pentru trimestrul III 2015; pentru impozitul pe venit - pentru 9 luni din 2015.Costul lucrărilor de reparații, reflectat eronat în contabilitate, a fost înregistrat în program în septembrie 2015 cu un document Chitanță (act, factură) cu tipul de operație Servicii (act). După ce documentul a fost înregistrat în registrul contabil, au fost introduse următoarele înregistrări:
Debit 25 Credit 60.01
Debit 19.04 Credit 60.01 Pe baza documentului de primire, documentul a fost înregistrat Factura primită, iar TVA este acceptată pentru deducere integrală în perioada de primire a serviciilor. Înregistrările corespunzătoare sunt înscrise în program în registrul contabil și în registrele speciale de TVA.Costurile de reparații înregistrate incorect au fost pe deplin incluse în costurile directe în septembrie 2015.
Corectarea unei erori în reflectarea în contabilitate și contabilitate fiscală a unui fapt inexistent al vieții economice este înregistrată în „1C: Contabilitate 8” ediția 3.0 folosind un document Operațiune cu vedere Document invers(fig. 1). Documentul este accesat din secțiune Operațiuni prin hyperlink Tranzacțiile introduse manual.
Orez. 1. „Revocare” a documentului de primire
Capul documentului indică:
- în câmp din- data corectării erorii. În exemplul 1, eroarea este corectată în decembrie 2015;
- în câmp Document anulat- documentul de primire eronat corespunzător;
- camp Conţinut iar secțiunile tabulare ale documentului sunt completate automat după selectarea documentului de reversat.
STORO Debit 25 Credit 60.01
- pentru costul lucrărilor de reparații efectuate (20.000 ruble);
- pentru valoarea TVA la intrare afișată (3.600 RUB).
Deoarece anularea înregistrării de înregistrare pe factura emisă în mod eronat trebuie făcută într-o foaie suplimentară a cărții de cumpărare pentru trimestrul III 2015, trebuie înregistrate înregistrările de reversare corespunzătoare în registru Achiziții TVA.
Anularea unei înregistrări eronate pe factură din registrul de cumpărare se efectuează utilizând un document Reflectarea TVA deductibilă(capitol Operațiuni) prin buton Crea.
După procesare Închiderea lunii pentru decembrie 2015, odată cu completarea automată a raportării, datele contabile și contabile fiscale corectate vor fi incluse atât în situațiile financiare anuale, cât și în declarația privind impozitul pe profit pentru 2015. Declarația de rezultate revizuită pentru 9 luni din 2015 va trebui ajustată manual. Pentru aceasta, indicatorul completat automat al liniei 010 „Costuri directe legate de bunuri (produse), lucrări, servicii vândute” din apendicele nr. 2 la foaia 02 a declarației de impozit pe venit ar trebui redus cu 20.000 de ruble.
Ștergerea unui document de primire eronat de anul trecut
Situația în care este necesară anularea documentului de primire din ultimul an este mai complicată.
Exemplul 2
Operațiunea înregistrată în mod eronat descrisă în Exemplul 3 a fost descoperită după depunerea declarației de impozit pe venit pentru 2015 și după semnarea situațiilor financiare pentru 2015. Organizația face modificările necesare la datele contabile și contabile fiscale și transmite declarații fiscale revizuite la autoritatea fiscală: pentru TVA - pentru trimestrul III 2015; pentru impozitul pe venit - pentru 9 luni din 2015 și pentru 2015.Pentru a corecta eroarea din anii trecuți asupra reflectării în contabilitate și contabilitate fiscală a unui fapt inexistent al vieții economice, puteți utiliza metoda de corecție implementată în document Corectarea chitanțelorși descris în Exemplul 2. Pentru aceasta, programul ar trebui să genereze două documente Operațiune aparținând diferitelor perioade:
- din septembrie 2015 - numai pentru ajustarea datelor de contabilitate fiscală pentru impozitul pe venit;
- cu vedere Document invers, datat Februarie 2016 - pentru corectarea datelor contabile și contabile fiscale pentru TVA.
STORNO Suma OU Dt 90.02.1 Suma OU Kt 76.K
- prin suma costurilor directe reflectate în mod eronat;
- în cuantumul rezultatului financiar obținut ca urmare a corecțiilor aduse contabilității fiscale.
Orez. 2. Corectarea datelor din ultimul an în contabilitatea fiscală
Acum, la completarea automată a declarațiilor, datele contabile fiscale ajustate în perioada anterioară vor fi incluse atât în declarația revizuită a impozitului pe venit pentru 9 luni din 2015, cât și în declarația revizuită a impozitului pe venit pentru 2015.
După aceea, trebuie să efectuați din nou operația de rutină. Reforma echilibrului, incluse în procesare Închiderea lunii.
Când a fost creat în februarie 2016 Operațiuni, cu vedere Document invers secțiunea tabulară completată automat pe o filă Contabilitate și contabilitate fiscală(vezi fig. 3) trebuie corectat după cum urmează (fig. 3):
- record Debit CURENT 25 Credit 60.01 înlocuiți cu record Debit 60.01 Credit 91.01 și reflectă suma veniturilor din perioada anterioară (20.000 ruble). Într-o resursă specială în scopuri de contabilitate fiscală, este necesar să se reflecte diferența constantă: Suma PR Dt 60.01 Suma PR Kt 91.01;
- în resurse speciale în scopuri de contabilitate fiscală, adăugați intrarea Suma NU Dt 60,01 Suma NU Kt 76.K și reflectă rambursarea datoriilor la decontări cu contrapartide pentru operațiunea care a făcut obiectul ajustării (20.000 ruble).
Orez. 3. Reflectarea veniturilor din anii anteriori în contabilitate și anularea documentului de primire în termeni de TVA
Completat automat marcajul TVA prezentat - îl lăsăm neschimbat. În ceea ce privește TVA, anularea unei înregistrări eronate pe o factură din cartea de cumpărare pentru al treilea trimestru se efectuează în același mod descris în Exemplul 1.
21.07.2016 10084
Demonstrația se efectuează pe exemplul configurației 1C: Enterprise Accounting 3.0 (în alte configurații ale 1C: Enterprise 8.3, algoritmul este același).
Să presupunem că există un document de vânzare cu următoarele intrări:
Trebuie să eliminăm documentul. Înainte de a arăta modul corect, îl voi arăta pe cel greșit (deoarece este foarte obișnuit și este necesar să ne oprim în detaliu).
Drum greșit
Vom inversa folosind operare manuală:
În lista deschisă de documente, selectați Crea, tip de Operațiune:
Completăm antetul documentului, apoi indicăm tranzacțiile (la fel ca în documentul de vânzare, dar cu un minus):
Notăm documentul.
ACEASTA ESTE UN MARE GREȘE!
Să aruncăm o altă privire asupra mișcărilor documentelor de vânzări:
După cum puteți vedea, acest document, pe lângă postări, face mișcări în registrele de acumulare. Vânzări TVAși Implementarea serviciilor... Mai mult, primul registru este direct responsabil pentru formarea cărții de vânzări.
Ca urmare a operațiunii manuale, am eliminat tranzacțiile cu documentele, dar înscrierea în cartea de cumpărături a rămas - aceasta este o eroare. Când inversăm documente, trebuie să inversăm TOATE deplasarea documentului.
Calea cea buna
Folosim și documentul Operare manuală:
Dar, spre deosebire de prima opțiune, atunci când creați un document nou, selectați tipul Document invers:
Programul vă solicită să selectați tipul de document care trebuie anulat:
Acum selectați documentul de vânzare necesar:
Documentul a fost completat automat și acum inversează toate mișcările documentului original:
Nu uitați să notați documentul pentru a activa postările.
Anularea altor tipuri de documente trebuie făcută în același mod.
Detalii de plată Cost, licențiere, utilizare de către mai mulți utilizatori Costul produsului - 0 ruble. Numărul de locuri de muncă este nelimitat. Nu sunt necesare licențe suplimentare. Care sunt opțiunile de plată? Puteți plăti de pe un card bancar (Visa, Mastercard sau Mir), un portofel Yandex sau puteți trimite TIN-ul organizației dvs. pentru facturare (de la un antreprenor individual). Atunci când plătiți de la o persoană juridică, documentele de acoperire sunt furnizate, dacă este necesar. Este sigură plata pe site? Plata cu cardul de credit sau printr-un portofel Yandex pe acest site este absolut sigură. Site-ul are un certificat SSL - o semnătură digitală unică pentru protecție fiabilă în timpul transmiterii datelor. Cum se obține un fișier după plată? După plată, vi se va trimite automat un e-mail în termen de un minut cu un link pentru a descărca produsul (vă specificați adresa la plată).
Probleme tehnice
Cum se adaugă un produs în baza de date? Puteți implementa singur produsul urmărind instrucțiunile. Dacă aveți dificultăți în acest sens, vă pot ajuta. Contactați-mă și vom programa o anumită oră pentru a vă contacta. Dacă dezvoltarea nu pornește (sau va funcționa incorect) În acest caz, verificați în primul rând conform instrucțiunilor dacă ați conectat corect dezvoltarea. Dacă cecul nu a dat rezultate, faceți o captură de ecran a erorii și trimiteți-mi-o prin poștă cu numele dezvoltării. La alegerea dvs., pot fie să corectez eroarea și să trimit o nouă versiune a fișierului, fie să returnez banii. Dacă dezvoltarea se întrerupe după actualizare, va trebui să mă contactați cu numărul noii versiuni a configurației dvs. și cu numele dezvoltării achiziționate. După aceea, voi trimite o versiune adaptată a fișierului prin poștă. Este posibil să finalizați dezvoltarea pe cont propriu? Da, poti. Codul sursă este deschis și disponibil pentru orice revizuire, nu există restricții. Există modificări ale configurației? Nu, implementarea dezvoltării nu modifică în niciun fel configurația bazei de date și nu va fi reflectată în actualizările ulterioare. Există o versiune demo? Nu, nu pot oferi acces demo la dezvoltare.Alte întrebări Vânzarea dezvoltărilor în afara orelor de program / sărbătorilor / weekendului. Vânzarea pe site se efectuează automat non-stop, șapte zile pe săptămână, sărbători și pauze de prânz. Se actualizează evoluțiile? Unele evoluții sunt actualizate și îmbunătățite din când în când. Ori de câte ori un produs este actualizat, veți primi alerte prin e-mail cu o descriere a modificărilor și un link de descărcare (gratuit). De asemenea, aveți ocazia să vă trimiteți dorințele de îmbunătățiri. Sunt furnizate documentele de închidere? La plata prin factură, un act de completare este furnizat cu un sigiliu și o semnătură (scanare și / sau original de către Russian Post, la cerere). Rambursarea numerarului pentru achiziționarea dezvoltărilor site-ului este returnată imediat integral în următoarele cazuri:
- dezvoltarea nu pornește sau funcționează cu erori în baza de date și refuzați să o adaptați,
- dezvoltarea nu corespunde funcționalității menționate în descriere.
Aveți o problemă cu plata dvs.?
Plata pe site funcționează pe baza serviciului de plată Yandex. Dacă nu funcționează pentru dvs., pot presupune că nu vă aflați în Rusia, iar Yandex nu funcționează în țara dvs. (sau este instabil).
Ce sa fac?Puteți plăti în moduri alternative:
- Card Sberbank: 4276 3000 2875 5851
- Portofel Yandex: 410011805420743
În nota de plată, asigurați-vă că indicați ID-ul produsului 343 și adresa dvs. de e-mail, unde voi trimite apoi un link pentru a descărca dezvoltarea.
