Stabilirea deducerilor în „1C: Managementul salariilor și resurselor umane 8”, ed. 3.1, fie că este vorba de pensie alimentară, amenzi sau plăți de împrumut.
Cum să păstrați pensia pentru copii
Deducerile din salarii sunt foarte diverse, dar pot fi împărțite în mai multe tipuri:- deducerile obligatorii, care includ pensia alimentară, deducerile pe bază de titluri executorii (amenzi) etc.;
- la inițiativa angajatorului, amenzi pentru încălcarea regulilor de circulație etc.;
- la inițiativa angajatului, de exemplu, deducerea pentru achitarea unui împrumut.
Dacă părinții nu își îndeplinesc obligațiile de a-și întreține copiii, atunci fondurile sunt recuperate de la părinți în instanță. La rândul său, angajatorul este obligat să rețină lunar pensie alimentară din salariul salariatului și să plătească persoanei care primește pensia alimentară în cel mult trei zile de la data plății salariului către debitor.
Organizația a primit documentele executive și formăm următoarele acțiuni în sistem.
Mai întâi, să configuram sistemul: accesați secțiunea „Setări” - „Calcul de salarizare” - „Configurarea compoziției angajamentelor și deducerilor” - „Deduceri” - pune steagul „Deduceri în temeiul titlurilor executorii.”
Înregistrăm termenii titlului executoriu în documentul „Scrisul executoriu”, care se află în fila „Salariu” - „Deduceri”.
În titlul executoriu indicăm salariatul de la care se cere reținerea pensiei alimentare, perioada de reținere, destinatarul și adresa acestuia, precum și modul de calcul. Metodele de calcul pot fi după cum urmează
- Procent, dacă titlul executoriu prevede reținerea procentuală a pensiei alimentare.
- Cantitate fixă.
- O cotă, dacă calculul este similar cu calculul în procente, totuși, vă permite să evitați erorile de calcul din cauza rotunjirii (de exemplu, 1/3 în loc de 33,33%).
Deducerea în sine se face în documentul „ » la calcularea salariilor. În plus, plata veniturilor se face fără a lua în considerare sumele aflate în titlu executoriu.
Amenzi pentru abateri rutiere
O organizație poate plăti o amendă pentru încălcarea regulilor de circulație (reguli de circulație) și poate reține suma din salariul angajatului în conformitate cu art. 138, 238, 248 Codul Muncii al Federației Ruse.Pentru aceasta, în „1C: Salariile și Managementul Personalului 8”, ed. 3.1, creați o nouă reținere. Să mergem la „Setări” - „Reține”. Creăm un nou element în director. În el indicăm: „Nume” - „Amenzi de circulație”. Selectați scopul de reținere „Deducere pentru decontări la alte tranzacții»; „Calcul și indicatori» - rezultatul este introdus ca sumă fixă; „Tipul tranzacției salariale” - „Compensarea prejudiciului”.
Introducem valoarea amenzii primite folosind un document special „ Deducere pentru alte tranzacții", care se află în „Salariu” - „Deduceri”.În noul document indicăm organizația, angajatul, perioada de păstrare și valoarea de păstrare.
La sfârșitul lunii calculăm salariul folosind documentul „ Calculul salariilor si contributiilor", unde pe fila " Ține» este supus automat deducerilor conform regulilor de circulatie. Pentru a reflecta tranzacțiile, trebuie să înregistrăm „ Reflectarea salariilor în contabilitate».
Notă: tranzactiile incarcate in programul de contabilitate sunt generate automat conform debit 70 si credit 73.02.
Deducere pentru rambursarea creditului
La cererea unui angajat, o organizație poate reduce veniturile făcând transferuri către alte organizații, de exemplu, achitând împrumutul unui angajat.În primul rând, am configurat sistemul: creați un nou element în directorul " Ține" Completați noul element: "Nume" -„Deducere pentru rambursarea creditului”; „Reține sarcina” -„Altă reținere în favoarea terților”, „Aține în curs” - „ Lunar ", "Calcul și indicatori" -„Rezultatul este introdus ca sumă fixă.”
În acest caz, este suficient să creați o retenție o dată și apoi să o aplicați tuturor angajaților.
Apoi înregistrăm termenii de păstrare în documentul „ Reținere permanentă în favoarea terților» („Salariu” - „Deduceri”). Selectați un angajat din rândul „ Ține» - reținere creată anterior. Apoi, setați comutatorul la „Începeți o nouă reținere”, determinăm perioada, în linia „Contraparte” selectăm destinatarul - banca. Selectăm un angajat în partea tabelară a documentului și indicăm suma, deoarece la crearea deducerii am indicat că rezultatul este o sumă fixă.
La momentul calculării salariului pe lună, sistemul va reține salariatului sumele specificate. La încărcarea în „1C:Accounting 8”, tranzacțiile vor fi generate pentru debit 70 și credit 76.49.
Verificarea sumelor reținute se poate face prin rapoarte de salariu: fișă de salariu, analiză de salariu etc.
Cum diferă un contract de împrumut de un contract de împrumut sau credit și cum să oficializeze corect emiterea de bani către un angajat în programul „1C: Salariile și Managementul Personalului 8” ed. 2.5, noi scris mai devreme. În acest material, citiți recomandările detaliate ale experților 1C privind contabilizarea împrumuturilor în programul 1C: Salarii și Managementul Personalului 8 (rev. 3.0).
Întocmirea unui contract de împrumut
Procedura de eliberare și rambursare a unui împrumut este stabilită în contractul de împrumut între angajat și organizație (articolul 807 din Codul civil al Federației Ruse). În conformitate cu articolul 807 din Codul civil al Federației Ruse, la încheierea unui contract de împrumut, organizația transferă dreptul de proprietate asupra banilor către angajat, iar acesta se obligă să returneze organizației suma împrumutului. Contractul de împrumut se consideră încheiat din momentul virării banilor.
În programul „1C: Salariul și Managementul resurselor umane 8” ed. 3.0 pentru a solicita un împrumut există un formular cu același nume - Contract de împrumut angajat. Acest document stabilește calculul beneficiilor materiale, contabilizarea eliberării și rambursării împrumutului.
Îl poți crea în meniu Salariu -> Credite pentru angajati selectând elementul D din meniul derulant clauza de împrumut pentru angajat. Sistemul de contabilitate a creditelor este disponibil în program dacă Configurarea inițială a programului steag ȘI este setat utilizați împrumuturi pentru angajați.
Document Contract de împrumut pentru angajați constă din două părți - Emiterea unui împrumutȘi Rambursare a creditului(Fig. 1).
Emiterea unui împrumut
Modalitatea de acordare a creditului. Împrumutul poate fi acordat în două moduri O dată sau În mai multe tranșe. Pentru a reflecta metoda de acordare a unui împrumut, trebuie să setați comutatorul în poziția corespunzătoare. Pentru un împrumut unic, trebuie să indicați suma împrumutului. Dacă la momentul generării acestui document împrumutul către angajat a fost deja eliberat integral, atunci puteți înregistra faptul și data emiterii direct în acest document bifând steag Împrumutul conform contractului a fost acordat integralși completarea câmpului data emiterii. În cazul în care împrumutul este emis după procesarea documentului, puteți Emite un împrumut direct din formularul de document Contract de împrumut pentru angajați urmărind hyperlinkul cu același nume. Acest lucru va crea automat un document Emiterea unui împrumut unui angajat, în care se va completa câmpul Acord de împrumut. In afara de asta, Crea document Emiterea unui împrumut unui angajat puteți selectând elementul de meniu cu același nume. Apoi în document Emiterea unui împrumut unui angajat Trebuie să furnizați un link către document - contract. La alegerea unei metode de livrare În mai multe tranșe sub forma documentului, devine posibil să se indice într-un tabel lunile de emitere și dimensiunea șanțurilor. Fiecare tranșă trebuie să aibă un document corespunzător Emiterea unui împrumut unui angajat, cu indicarea datei la care a fost acordat creditul, din moment ce ziua în care a fost acordat creditul afectează calculul beneficiilor materiale.
După completarea documentului Emiterea unui împrumut unui angajat, document Contract de împrumut pentru angajați devine indisponibilă pentru editare. Toate modificările care trebuie făcute trebuie luate în considerare Modificări în termenii contractului de împrumut. În documentul cu același nume, ar trebui să indicați un link către acord, ai cărui termeni se modifică și data intrării în vigoare a modificărilor (Fig. 2).
Perioada de plată a împrumutului. Perioada de plată a creditului poate fi specificată în două moduri. Primul este de a seta numărul de luni în câmp Pentru o perioadă de, începând cu luna specificată în câmp CU. În același timp, o lună în câmp De este instalat automat. A doua modalitate este de a specifica perioada De la catre, apoi numărul de luni în domeniu Pentru o perioadă de vor fi calculate automat.
În câmp Licitați trebuie să stabiliți rata anuală a dobânzii la împrumut.
Formular de calcul. Forma de plată poate fi Bani gheataȘi Fără numerar. La migrarea datelor din versiunile anterioare Formular de plată implicit este considerat Bani gheata.
Acest câmp trebuie completat pentru a efectua sincronizarea cu programul „1C: Contabilitate 8” ed. 3.0.
Rambursare a creditului. După ce a pus steagul Împrumutul a fost anterior rambursat parțial Următoarele câmpuri devin disponibile pentru completare: data scadentei,SumăȘi Interes. Conform acordului, angajatul poate rambursa împrumutul fie lunar, fie în sumă forfetară. Comutatorul ar trebui să seteze una dintre cele două opțiuni Pe parcursul termenului (plăți lunare) sau .
Rambursare lunară. Cu rambursările lunare, sunt posibile diferite tipuri de plăți: Diferențiat, Renta, Doar dobândă (împrumut la sfârșitul termenului), Doar împrumut, (dobândă la sfârșitul termenului).
Tipuri de plăți pentru rambursările lunare ale creditului. Plățile diferențiate reprezintă o sumă variabilă. Dobânda se acumulează lunar la soldul creditului, iar datoria principală este rambursată în rate fixe, calculată ca coeficientul împărțirii sumei creditului la numărul de luni de împrumut.
Plățile de anuitate sunt plăți fixate de la lună la lună, a căror valoare constă dintr-o parte din datoria principală și dobânda acumulată la soldul împrumutului.
Semnificația celorlalte două tipuri de plăți este clară din denumire.
Dacă doar dobânda se plătește lunar și principalul este rambursat la sfârșitul termenului, atunci dobânda se calculează proporțional cu zilele din lună.
Dacă principalul este plătit lunar și dobânda este plătită la sfârșitul termenului, atunci, ca și în cazul unei plăți de anuitate, principalul este rambursat lunar cu o sumă fixă obținută prin împărțirea întregii sume a principalului la numărul de luni.
Suma de rambursare a principalului se calculează în funcție de tipul de plată selectat și suma exactă este indicată doar pentru o plată de anuitate (în alte cazuri, la momentul întocmirii contractului, cuantumul plății lunare se determină aproximativ).
Pentru a vedea sumele de plată trebuie să utilizați raportul Programul de rambursare a creditului, care poate fi obținut făcând clic pe butonul Sigiliu.
Exemplul 1
Împrumutul a fost emis într-o sumă forfetară de 200.000 de ruble pentru o perioadă de 10 luni în mai 2015, cu o rată anuală a dobânzii de 5%. Rambursarea împrumutului este asigurată pe întregul termen în plăți lunare.
Să creăm programe de rambursare a împrumutului pentru diferite tipuri de plăți, toate celelalte lucruri fiind egale:
Plată amânată pentru rambursările lunare. La rambursarea creditului cu plăți lunare, programul oferă posibilitatea plăților amânate. Dacă ai pus steagul Se prevede o amânare până lași specificați luna, apoi deducerile vor începe din luna specificată. Este clar că întârzierea începerii plății va duce la o creștere a plății lunare. Mai mult, dacă instalați Limită de plată, termenul pentru care a fost acordat împrumutul va fi automat recalculat și prelungit.
Rambursați împrumutul într-o sumă forfetară la sfârșitul termenului. Dacă rambursarea împrumutului este stipulată în contract La sfârșitul termenului (sumă forfetară și dobândă), atunci tipurile de plăți lunare, amânare și restricții de plată după amânare nu sunt setate, prin urmare nu sunt disponibile pentru editare
Beneficiul material și impozitul pe venitul personal. Un beneficiu material apare atunci când dobânda la un împrumut în ruble este mai mică de 2/3 din rata de refinanțare a Băncii Centrale (clauza 1, clauza 2, articolul 212 din Codul fiscal). În programul „1C: Salarii și Managementul Personalului 8” ediția 3.0, rata de refinanțare a Băncii Centrale este stocată în registrul de informații cu același nume.
Din 14 septembrie 2012, cota este de 8,25%, adică 2/3 din cotă este de 5,5%.
Astfel, dacă rata anuală a dobânzii la credit este mai mică de 5,5%, angajatul va primi un beneficiu financiar. Atunci când un angajat primește un împrumut fără dobândă, apare și un beneficiu material (scrisoare a Serviciului Fiscal Federal din 20 decembrie 2011 Nr. ED-3-3/4211@).
Beneficiul material se generează în ziua în care salariatul plătește dobândă conform contractului (clauza 3, clauza 1, articolul 223 din Codul fiscal).
De obicei, ei sunt reținuți din salariul lui. În cazul în care angajatul nu plătește dobândă conform contractului, beneficiul material este calculat la momentul rambursării datoriei principale. Beneficiile materiale sunt supuse impozitului pe venitul personal la o cotă de 35%.
Beneficiile materiale sunt calculate automat. Dar nu este întotdeauna supus impozitului pe venitul personal. Dacă un angajat are dreptul la o deducere de proprietate (un certificat fiscal), beneficiul material este scutit de impozitare pe bază de egalitate cu alte venituri. În acest caz, trebuie să eliminați steagul Beneficiile materiale sunt supuse impozitului pe venitul personal, setat implicit.
Document Rambursarea unui împrumut unui angajat. Rambursarea planificată regulată a împrumutului conform calendarului este reflectată în document Salarizare pe marcaj Împrumuturi. Aici se calculează și beneficiile materiale și impozitul pe venitul personal (Fig. 7).
Document Rambursarea unui împrumut unui angajat are scopul de a înregistra o returnare neprogramată a unei părți din împrumut de către un angajat. Când completați acest document, acordați atenție indicației de câmp Sumă. Acesta reflectă principalul și dobânda restante de la data creării documentului.
În ciuda faptului că rambursarea datoriilor se face într-o singură sumă, aceasta este luată în considerare și reflectată în Raportul de rambursare a creditului se împarte separat pentru principal și dobândă (Fig. 9).
Exemplul 2
Din Raportul de rambursare a creditului(Fig. 9) se poate observa că 53.575,34 ruble. a mers să ramburseze împrumutul principal și 1.424,66 ruble. a plăti dobânda.
Pentru mai multe detalii, urmăriți videoclipul, care a fost realizat în „1C: Salarii și Managementul Personalului 8” (versiunea 3.0.22.188) -
Uneori apar situații în care este necesară reținerea anumitor sume din salariul unui angajat. Într-unul dintre articolele anterioare la care ne-am uitat deja Reținerea prin titlu executoriu în 1C: Enterprise Accounting 8 ediția 3.0.În acest articol ne vom uita la modul de lucru cu alte tipuri de deduceri: datorie pe sume contabile, cotizații de membru de sindicat și costul bunurilor materiale deteriorate (defecte în fabricarea produselor).
Prin ce diferă fundamental aceste deduceri de deducerile bazate pe un titlu executoriu, discutat mai devreme? Cert este că contabilitatea pentru astfel de operațiuni nu este automatizată în programul 1C: Enterprise Accounting 8 și, prin urmare, ridică destul de multe întrebări din partea utilizatorilor.
Dar înainte de a începe să ne ocupăm de modul în care aceste situații sunt reflectate în program, aș dori să vă reamintesc că, în conformitate cu articolul 138 din Codul Muncii al Federației Ruse, valoarea deducerilor la inițiativa angajatorului nu trebuie să depășească 20% din salariul angajatului. Prin urmare, dacă suma deducerilor depășește maximul posibil, atunci soldul este reținut în luna următoare.
Deci, să vedem cum să reflectăm fiecare dintre cele trei cazuri enumerate în program.
1. Reținerea datoriilor asupra sumelor contabile
Să presupunem că un angajat nu a contabilizat integral sumele emise în cont și nu a restituit soldul datoriei. S-a decis să rețină suma specificată din salariu.
În primul rând, trebuie să adăugăm un nou Tip de calcul. Pentru a face acest lucru, deschideți secțiunea „Salarii și personal”, „Directoare și setări”, „Deduceri”
Faceți clic pe butonul „Creați” și completați:
- Nume
- codul tipului de calcul, care trebuie sa fie unic, adica nu trebuie repetat.
Câmpul „Categoria deducere” nu este completat în cazul nostru, deoarece nu există o categorie adecvată în listă pentru tipul de calcul „Reținerea sumelor contabile”.
Notează-l și închide-l.
Apoi, creați un document „Salarizare”. Deschideți secțiunea „Salarii și personal”, „Salarii”, „Toate angajamentele”. După completarea automată a acestui document, accesați fila „Reține”, faceți clic pe butonul „Adăugați” și completați:
- Numele complet al angajatului
- tipul de calcul
- valoarea retinerii la sursa
- destinatarul deducerilor
Dar dacă postăm documentul, vom observa următoarea caracteristică: documentul nu a generat automat postări pentru această deducere. Pentru a înregistra acest fapt în contabilitate, trebuie să utilizați suplimentar documentul „Operațiune” (secțiunea „Operațiuni”, „Contabilitatea”, „Operațiuni introduse manual”).
Adăugăm contul de postare Dt 70 Kt contul 71.01 „Decontări cu persoane responsabile”
De ce atunci a fost necesar să se adauge această deducere la documentul de plată dacă înregistrările mai trebuie generate manual? Iar acest lucru trebuie făcut pentru ca această sumă să se reflecte în statul de plată și fișa de salariu, și să fie luată în considerare și la stabilirea sumei de plătit. Vom genera o fișă de plată (secțiunea „Salarii și personal”, „Salariu”, „Rapoarte de salariu”, „Fișon de plată”) și vom verifica suma reținută.
2. Reţinerea cotizaţiilor sindicale
Începem din nou prin a seta tipul de calcul. Ca și în primul caz, completați numele și codul tipului de calcul. Abia acum selectăm categoria deducere „Cotizații sindicale”, deoarece ea este pe lista.
Notează-l și închide-l.
Creăm documentul „Salarizare”, îl completăm și folosim butonul „Adăugați” din fila „Deduceri” pentru a introduce informațiile necesare, selectând tipul de calcul creat.
În continuare, înregistrăm valoarea deducerii în contabilitate folosind documentul „Operațiuni introduse manual”. Creăm o înregistrare pentru contul Dt 70 Kt contul 76.49 „Calcule pentru alte deduceri din salariile angajaților”
Pentru a verifica, vom genera o fișă de plată, valoarea deducerii trebuie reflectată în secțiune Susținut.
3. Reținerea pentru căsătorie.
Să luăm în considerare un exemplu când un angajat al organizației Maxima LLC a fabricat o piesă cu un defect care nu poate fi corectat și trebuie să deducem din salariu costul bunurilor materiale deteriorate.
La fel ca în cazurile anterioare, începem prin a seta tipul de calcul. Nu completăm categoria de reținere.
Acum completăm documentul „Salarizare” și adăugăm informații despre deducerea noastră în fila corespunzătoare.
Faceți clic pe linkul din colțul din stânga jos pentru a vizualiza și a imprima fișa de plată
Înregistrăm valoarea deducerii în contabilitate completând documentul „Operațiuni introduse manual”. Cream postarea Dt 70 Kt 73.02 „Calcule pentru repararea prejudiciului material”.
După cum probabil ați observat, reflectarea tuturor celor trei situații din program este aproximativ aceeași, doar postările care trebuie generate manual sunt diferite. Puteți utiliza același algoritm de acțiuni atunci când creați orice alte deduceri care sunt necesare în organizația dvs.
Lăsați-vă numele și numărul de telefon, un operator vă va contacta în timpul programului de lucru în 2 ore.
Moscova Sankt Petersburg Samara
Unele organizații patronale acordă împrumuturi angajaților lor în diverse scopuri, de la achiziționarea și construcția de locuințe până la alte nevoi urgente. Fiecare companie întocmește un acord local, care descrie condițiile unui anumit împrumut pentru un anumit angajat. Procedura generală de împrumut este reglementată de articolul 42 din Codul civil al Federației Ruse.
Astfel de tranzacții se reflectă în mod necesar în contabilitate, iar implementarea 1C Trade Management va fi însoțită de introducerea datelor privind toate creditele acordate angajaților companiei. De asemenea, la achitarea obligațiilor, aceste tranzacții sunt afișate în programul 1C.
Cum se introduc datele privind deducerile pentru rambursarea împrumutului în 1C?
Inițial, trebuie să cumpărați programul de salariu și personal 1C pentru a crea un document în el - un contract de împrumut cu un angajat. Este întocmit în secțiunea „Documente primare” din meniul „Calcul de salarizare” a programului 1C: ZUP 8.3 Formularul de acord este completat în conformitate cu toate condițiile împrumutului, iar apoi puteți tipări cel tipărit forma acestui contract de împrumut în formă de hârtie.
Aici puteți urmări procesul de rambursare a datoriilor și puteți vizualiza un raport despre procesul de plată a obligațiilor.
La plata salariilor lunare, documentul corespunzător va calcula suma deducerii pentru achitarea obligațiilor de împrumut - pentru a rambursa principalul datoriei și dobânda aferentă acesteia. Trebuie doar să verificați completarea acestui document și corectitudinea tuturor intrărilor și, dacă este necesar, să introduceți datele lipsă și să calculați rezultatul.
Sumele care au mers spre rambursarea împrumutului sunt afișate în contabilitatea reglementată și puteți vizualiza informații despre acestea în subsecțiunea „Contabilitatea salariilor” din meniul „Stalari pe organizație”.
Dacă angajatul depune bani în numerar pentru a rambursa împrumutul, în loc să-l debiteze pur și simplu din salariu, atunci se întocmește următorul document - ordin de primire în numerar - pentru a înregistra această operațiune.
Un contract de împrumut pentru un angajat poate conține o prevedere pentru acumularea și plata dobânzii - lunar, trimestrial sau imediat la sfârșitul perioadei de rambursare a datoriei în întreaga sumă. Dar, în conformitate cu Codul civil, o organizație poate acorda un împrumut unui angajat fără dobândă sau comisioane pentru utilizarea fondurilor. Suma de rambursare este de obicei stabilită ca sumă fixă pentru întreaga perioadă de rambursare a creditului, luând în considerare dobânda, dacă este cazul.
", decembrie 2017
Stabilirea deducerilor în „1C: Salariu și 8”, ed. 3.1, fie că este vorba de pensie alimentară, amenzi sau plăți de împrumut.
Cum să păstrați pensia pentru copii
Deducerile din salarii sunt foarte diverse, dar pot fi împărțite în mai multe tipuri:
deducerile obligatorii, care includ pensia alimentară, deducerile pe bază de titluri executorii (amenzi) etc.;
la inițiativa angajatorului, amenzi pentru încălcarea regulilor de circulație etc.;
la inițiativa angajatului, de exemplu, deducerea pentru achitarea unui împrumut.
În primul rând, să ne uităm la modul de reținere a pensiei alimentare în „1C: Salariile și managementul personalului 8”, ed. 3.1.
Dacă părinții nu își îndeplinesc obligațiile de a-și întreține copiii, atunci fondurile sunt recuperate de la părinți în instanță. La rândul său, angajatorul este obligat să rețină lunar pensie alimentară din salariul salariatului și să plătească persoanei care primește pensia alimentară în cel mult trei zile de la data plății salariului către debitor.
Organizația a primit documentele executive și formăm următoarele acțiuni în sistem.
Mai întâi, să configuram sistemul: accesați secțiunea „Setări” – „Calcul de salarizare” – „Configurarea compoziției angajamentelor și deducerilor” – „Deduceri” – pune steagul „Deduceri în temeiul titlurilor executorii.”
Înregistrăm termenii titlului executoriu în documentul „Scrisul executoriu”, care se află în fila « Salariu" – « Ține.”
În titlul executoriu indicăm salariatul de la care se cere reținerea pensiei alimentare, perioada de reținere, destinatarul și adresa acestuia, precum și modul de calcul. Metodele de calcul pot fi după cum urmează
Procent, dacă titlul executoriu prevede reținerea procentuală a pensiei alimentare.
Cantitate fixă.
O cotă, dacă calculul este similar cu calculul în procente, totuși, vă permite să evitați erorile de calcul din cauza rotunjirii (de exemplu, 1/3 în loc de 33,33%).
Un transfer de bani printr-un agent plătitor este finalizat dacă suma reținută de la angajat va fi transferată către destinatar folosind un agent plătitor: bancă sau oficiu poștal.
Deducerea în sine se face în documentul „ » la calcularea salariilor. În plus, plata veniturilor se face fără a lua în considerare sumele aflate în titlu executoriu.
Amenzi pentru abateri rutiere
O organizație poate plăti o amendă pentru încălcarea regulilor de circulație (reguli de circulație) și poate reține suma din salariul angajatului în conformitate cu art. 138, 238, 248 Codul Muncii al Federației Ruse.
Pentru aceasta, în „1C: Salariile și Managementul Personalului 8”, ed. 3.1, creați o nouă reținere. Să mergem la „Setări” – „Reține”. Creăm un nou element în director. În el indicăm: „Nume” – „Amenzi rutiere”. Selectați scopul de reținere „Deducere pentru decontări la alte tranzacții»; „Calcul și indicatori» – rezultatul se înscrie ca sumă fixă; „Tipul tranzacției salariale” – „Despăgubiri pentru prejudiciu”.
Introducem valoarea amenzii primite folosind un document special „ Deducere pentru alte tranzacții", care se află în „Salariu” – „Deduceri”.În noul document indicăm organizația, angajatul, perioada de păstrare și valoarea de păstrare.
La sfârșitul lunii calculăm salariul folosind documentul „ Calculul salariilor si contributiilor", unde pe fila " Ține» este supus automat deducerilor conform regulilor de circulatie. Pentru a reflecta tranzacțiile, trebuie să înregistrăm „ Reflectarea salariilor în contabilitate».
Notă: tranzacțiile încărcate în programul de contabilitate sunt generate automat prin debit și credit 73.02.
Deducere pentru rambursarea creditului
La cererea unui angajat, o organizație poate reduce veniturile făcând transferuri către alte organizații, de exemplu, achitând împrumutul unui angajat.
În primul rând, am configurat sistemul: creați un nou element în directorul " Ține" Completați noul element: "Nume" -„Deducere pentru rambursarea creditului”; „Reține sarcina” –„Altă reținere în favoarea terților”, „Reține în curs” – „ Lunar ", "Calcul și indicatori" –„Rezultatul este introdus ca sumă fixă.”
În acest caz, este suficient să creați o retenție o dată și apoi să o aplicați tuturor angajaților.
Apoi înregistrăm termenii de păstrare în documentul „ Reținere permanentă în favoarea terților» („Salariu” – „Deduceri”). Selectați un angajat din rândul „ Ține» – reținere creată anterior. Apoi, setați comutatorul la „Începeți o nouă reținere”, determinăm perioada, în linia „Contraparte” selectăm destinatarul - banca. Selectăm un angajat în partea tabelară a documentului și indicăm suma, deoarece la crearea deducerii am indicat că rezultatul este o sumă fixă.
La momentul calculării salariului pe lună, sistemul va reține salariatului sumele specificate. La încărcarea în „1C:Accounting 8”, vor fi generate intrările de debit și credit 76.49.
Verificarea sumelor reținute se poate face prin rapoarte de salariu: fișă de salariu, analiză de salariu etc.
