У дома Рози Движение на материали за 1s. Счетоводна информация. Отписване на доставени от клиента материали

Рози

Движение на материали за 1s. Счетоводна информация. Отписване на доставени от клиента материали

Почти всеки счетоводител се сблъсква с материали в работата си. Ние редовно отразяваме получаването, движението и отписването на материални запаси в програмите 1C. В тази статия ще ви разкажа за процедурата за попълване на основни документи за счетоводни материали в 1C: Счетоводна програма за обществени институции 8-мо издание. 1,0"

Първият документ е „Закупуване на материали“

В документа можете да избирате от две операции, които ограничават кореспонденцията на сметките

В раздела „Материали” попълнете списъка със закупените материали, количество и сума.

Можете да го попълните по два начина: добавяне на ред наведнъж или използване на бутона „Избор“, след което можете веднага да изберете няколко позиции от директорията „Номенклатура“.

Броят на местата е например броя на кутиите, количеството на 1 място е колко позиции има в кутия, а количеството в счетоводни единици е колко позиции общо (брой места * количество на 1 място = количество в счетоводни единици)

В раздела „Контейнери за връщане“ отразяваме контейнерите за връщане, ако има такива.

В раздела „Парични задължения“ маркираме дали да въвеждаме парични задължения в документа или не и ако са въведени, попълваме личната сметка.

След като всички данни са попълнени, подаваме документа. Ако в раздела „Парични задължения“ е избрано „Въвеждане“, то документът „Прието парично задължение“ ще се попълни автоматично и това също трябва да се осчетоводи.

Следващ документ „Вътрешно движение на материали“

В документа можете да изберете необходимата операция (тип движение)

Моля, обърнете внимание, че датата и часът на движение трябва да са по-късни от документа „Закупуване на материали“

Ние избираме от кого и на кого ще пренасяме материали

Има няколко варианта за попълване на табличната част, най-удобно е да използвате селекция по салда, тогава можете да видите какво точно е налично и няма недостатъци в счетоводството;

Удобно е да поставите отметка в квадратчето „Заявка за количество“.

Ако е необходимо, попълнете раздела „Прехвърляне на суровини, доставени от клиента“.

След попълване на всички данни подаваме документа. Като щракнете върху бутона "Печат" в долната част на формуляра, можете да изведете желания формуляр и да го отпечатате.

И още един документ „Отписване на материали“.

Подобно на предишните документи е възможно да изберете операция.

Датата и часът на документа трябва да са по-късни от получаването на материалите, но с 1 минута.
Попълнете „Заглавката“ на документа и раздела „Общи“.

При попълване на дебитна сметка има две възможности

Изберете метода, от който се нуждаете, но по-удобният вариант е „Вземете KPS от заем“. Попълнете раздела „Материали“ с избор

В раздела „Членове на комисията” попълнете състава на комисията. Повече информация за създаването и попълването на директорията „Постоянни комисии“ можете да прочетете в статията „Инвентаризация на дълготрайни активи в 1C: Счетоводство на държавна институция 8“

За печатни формуляри попълнете раздела „Подписи“.

Когато всичко е попълнено, документът може да бъде обработен и при необходимост да се отпечатат необходимите формуляри на документи.

Консултант Кленова компанияспоред 1C програми за държавни агенции

Води се по подсметки, подчинени на сметка 10 „Материали“. Имат подсметка „Номенклатура“, като за повечето от тези сметки е възможно да се включи и подсметка „Части“ и „Складове“. В контекста на подконто се извършва аналитично счетоводство:

Тогава счетоводните сметки ще бъдат автоматично установени в документите в съответствие с правилата за счетоводство за материали (счетоводните сметки на артикулите са достъпни от директорията „Номенклатура“):

Получаването на материали се отразява в стандартния документ "". Документът е достъпен в секция „Покупка“. При получаване на материали, както и когато стоките пристигнат в предприятието, трябва да изберете вида на документа „Стоки (фактура)“ или „Стоки, услуги, комисионна“ (в последния случай материалите се въвеждат в раздела „Стоки“) .

Счетоводната сметка се задава автоматично, ако за артикула е зададен тип „Материали“ или те са избрани ръчно:

Вземете безплатно 267 видео урока за 1C:

Документът прави счетоводни записи в Dt сметка 10, а също и за организация, която е платец на ДДС, в Dt 19.03 („ДДС върху закупени материални запаси“). Наличен е печат на приходна складова наредба (М-4).

Как да регистрирате получаването на материали в 1C, вижте нашия видеоклип:

Отписване на материали за производство

Прехвърлянето на материали и суровини в производството и тяхното отписване като разходи се отразява в документа „“, достъпен в разделите „Производство“ или „Склад“. В раздела „Материали“ трябва да посочите материалите, тяхното количество и счетоводната сметка (последната може да се попълни автоматично или ръчно). Цената на материалите при отписване се изчислява по време на осчетоводяване на документа според (FIFO или средна цена):

В раздела „Разходна сметка“ трябва да изберете сметката, към която се отписват материалите, и нейните анализи (подсметка):

Ако материалите трябва да бъдат отписани в различни сметки или в различни аналитични раздели (разходни позиции, отдели и т.н.), трябва да поставите отметка в квадратчето „Разходни сметки в раздела Материали“ и да посочите параметрите на отписване в този раздел в колони, които се появяват в табличния раздел.

Разделът „Материали на клиента“ служи само за отразяване на обработката.

Документът прави осчетоводявания по Кт сметка 10 в Дт на избраната разходна сметка. Предлага се печат на фактура по заявка форма М-11 и нестандартизирана бланка.

Гледайте нашето видео за отписване на материали в 1C, като използвате канцеларски материали като пример:

Продажба на материали

Регистрира се със стандартен документ „Продажби (актове, фактури)”, който е достъпен в секция „Продажби”. Както при продажбата на стоки, трябва да изберете вида на документа „Стоки (фактура)“ или „Стоки, услуги, комисионна“ (тогава материалите се въвеждат в раздела „Стоки“).

Продажбите на материали трябва да се отчитат счетоводно по сметка 91 „Други приходи и разходи“: приходите се отразяват в кредита на подсметка 91.01 „Други приходи“, а разходите (цена на материали, ДДС) се отразяват в дебита на подсметка 91.02 "Други разходи". Ако за артикула е зададен тип „Материали“, счетоводните сметки се инсталират автоматично в документа.

Но подконтото на сметка 91.01 - позицията на приходите и разходите - не е попълнено, както се вижда от „празното място“ в колоната „Сметки“. Трябва да кликнете върху връзката в тази колона и в прозореца, който се отваря, изберете ръчно позицията на други приходи и разходи (ако е необходимо, добавете нова позиция, като посочите вида на позицията „Продажба на друго имущество“):

“, октомври 2017 г

Сблъсквали ли сте се със ситуация, при която документът „Потребление-фактура“ не е осчетоводен или се генерират транзакции с нулева сума? Нека симулираме типична ситуация, която може да срещнете - и стъпка по стъпка ще анализираме възможните причини за грешката.

Нека създадем документ " Изискване-фактура" и в табличния раздел " Материали"посочваме:

Какао на прах, количество 1000, сметка 10.01

Пълномаслено мляко, количество 200, счетоводна сметка 10.01

Захар, количество 500, счетоводна сметка 10.01.

Грешка 1: липса на материали в склада и време на фактура

При осчетоводяване на документ се появява съобщение за липса (недостиг) на материали в склада. И ако сме сигурни в обратното, тогава тръгваме да търсим грешки в програмата: в тази статия ще разгледаме трите най-често срещани от тях.

Но преди всичко бих искал да обърна внимание на един важен нюанс за тези, които следват нашия пример: програмата може да има настройки, които не позволяват отписването на материали, ако не са на склад. И следователно програмата не обработва този документ и показва грешки!

Възможен е обаче и друг вариант. Ако отидем в раздела " администрация" – « Осъществяване на документи", тогава можем да зададем настройката " Позволява отписване на материални запаси, ако няма салда по счетоводни данни».

След промяна на тази настройка документът ще бъде обработен от нас - и тази ситуация ще бъде една от най-опасните. С тези настройки програмата няма да отчете нито една грешка, но ако влезем в осчетоводяванията, ще видим, че движенията се генерират без обща оценка. Моля, обърнете внимание на това, преди да решите коя настройка е най-удобна за вас.

Нека генерираме този отчет, посочете подсметката " Номенклатура" След това щракнете върху „ Показване на настройките" и в раздела " Избор» изберете артикула, който ни интересува.

Изглежда, че всичко е наред. Имаме количеството, себестойността също, но отписването става без сумата.

Ако разширим този отчет, като щракнете двукратно върху полето за ресурс " Революции", ще видим, че времето, посочено за документа " Изискване-фактура", по-рано от времето на документа " Разписка (акт, фактура)“.

Нека да зададем часа на документа „Искане-фактура“ до края на деня и да го изпратим отново. Влизаме в осчетоводяванията на документа и виждаме, че сумата на артикула е отписана.

Когато настройвате времето, обърнете внимание на следната настройка. Да отидем в раздела " администрация" – « Осъществяване на документи" Тук виждаме настройката „In Автоматично задаване на времето на документа" Ако я инсталирате, програмата автоматично ще разпредели всички документи през деня по най-оптималния начин. Например всички документи " Разписки (актове, фактури)» часът е зададен на 07:00, а всички документи за отписване ще бъдат обработени по-късно. Моля, обърнете внимание, че времето на документите, които са създадени преди задаване на тази настройка, няма да бъде променено.

Грешка 2: разлика в получаването и отписването

Втората грешка е свързана с номенклатурата " Пълномаслено мляко" Отворете отчета " Подконто анализ» с инсталирани настройки за номенклатурата, която ни интересува. Благодарение на отчета ще видим втората грешка: получаването на артикула се отразява в сметка 41.01 „Стоки в складове", но дебитът възниква от сметка 10.01 " Суровини и материали“.Тук трябва да разберете къде е направена грешката. Ако това е продукт, той трябва да бъде отписан като продукт. Щом е материал, значи е като материал. Ако е направена грешка при приемане, тогава има две възможности:

Ако е направена грешка в текущия отчетен период, можете просто да отидете на документа „ Касова бележка (акт, фактура)"и променете подробностите на табличния раздел " Сметка"към 10.01" Сурови материали».

Ако грешката е направена по-рано, тогава ще използваме документа " Движение на стоки"В глава" Наличност».

След коригиране на грешката ще препратим документа “ Изискване-фактура" Влизаме в публикациите и виждаме, че според номенклатурата „ Пълномаслено мляко„Сумата също беше отписана.

Грешка 3: дублиращи се елементи

Да преминем към третия ред. Тук ситуацията ще бъде различна, при въвеждане на номенклатурата показваме два реда с едно и също име, но различен код. Това показва, че е имало дублиране на номенклатурни позиции в базата данни.

Ако генерираме отчет " Подконто анализ“, тогава ще видим, че се опитваме да отпишем грешната номенклатура. Това може да се реши много просто. В документа " Изискване-фактура» изберете правилния артикул, препратете и отворете транзакциите, за да се уверите, че отписването е било успешно.

И още един важен момент, който ще ви помогне да избегнете някои грешки при отписване на материали: когато регистрирате отписването на материали, препоръчвам да използвате „ Избор" вместо бутона " Добавете" Във формуляра, който се отваря, можете да зададете превключвателя на „ Само остатъци“ и на екрана ще се виждат само артикулите, за които има салда.

Тъй като много потребители на програмата често разбират понятието „получаване“ в 1C 8.3 като получаване на материали в склада и обратно, в тази статия искам да разгледам разликата между тези понятия. Освен това ще разгледаме регистрацията в 1C Accounting на получаването на материали за обработка.

Тази операция се намира в секцията „Покупки“ и почти не се различава от операцията за закупуване на стоки.

Нека да разгледаме получаването на материали в 1C 8.3, използвайки реален пример. Отиваме в раздела „Покупки“, след което следваме връзката „Разписки (актове, фактури)“ към списъка с документи за получаване. В прозореца със списък щракнете върху бутона „Получаване“. Ще се появи падащ списък, в който изберете „Продукти (фактура)“:

Ще се отвори прозорец за създаване на нов документ. Попълнете подробностите за заглавката на документа и табличния раздел. Разбира се, към табличната част добавяме необходимите ни материали. Ето пример за документ, взет от демонстрационната база данни 1C, която се доставя с програмата:

Нека да разгледаме публикациите, които документът генерира:

Основната и може би единствената разлика между получаването на материали и получаването на стоки е счетоводната сметка. Материалите се отчитат по сметка 10.01. Иначе всичко е същото. Възниква и задължение към доставчика (заемна сметка 60.01) и се създава запис в регистъра по ДДС за вписвания в книгата за покупки.

За да се зададе автоматично счетоводна сметка за материали, тя трябва да бъде конфигурирана за групата позиции, в която се намират материалите. Това става в регистър “ ” от указател “Номенклатура”.

Вземете безплатно 267 видео урока за 1C:

Ако една и съща позиция може да бъде както продукт, така и материал, трябва ръчно да зададете счетоводната сметка в документа.

Приемане на материалите в склада

Основната цел на този документ е да осчетоводи излишните материали, идентифицирани по време на инвентаризацията. Затова ще разгледаме тази операция, като започнем със създаването на документа „“.

Изберете елемента „Склад“ в главното меню и в секцията „Инвентаризация“ щракнете върху връзката „Инвентаризация на стоките“. В прозореца със списък с документи щракнете върху бутона „Създаване“. В прозореца за създаване на нов документ попълнете данните “Организация” и “Склад”.

След това, за да попълните табличната част, можете да използвате бутона „Попълване” и да изберете опцията „Попълване по наличности”. Обикновено това се прави в счетоводството, ако се изисква пълна инвентаризация на склада. За нашия пример ще бъде достатъчен един ред. Не забравяйте да следите акаунта си:

Този документ не генерира транзакции. Той само записва факта на излишък или недостиг, а също така служи за разпечатване на инвентарния лист.

Изкуствено създадох излишък от материал, който се вижда в графа "Отклонение". Сега нека използваме бутона „Създаване въз основа на“ и изберете реда „ “ от предложения списък. Нужният ни документ ще бъде автоматично генериран:

Ако колоните „Цена“ и „Сума“ не са попълнени, това означава, че програмата не е успяла да намери цената на материала и трябва да зададете стойностите ръчно.

Публикуваме документа и разглеждаме публикациите:

От фигурата се вижда, че сметка 10.01 отчита 3 броя материали по сметка 91.01 от сметка „Други приходи”.

Сега можем спокойно да заключим, че основната разлика между „Получаване на материали“ и „Капитализация“ е липсата на дълг към контрагентите и няма влияние върху размера на ДДС.

Получаване на материали за обработка

Същността на разписките за обработка е, че материалите не се вземат предвид в балансовите сметки. Кореспонденцията се осъществява със задбалансова сметка 003.01 „Материали в склад“. По този начин тези материали не са наши, ние просто трябва да ги обработим и да ги върнем на контрагента и да получим пари за услуги по обработка. Тази счетоводна схема се използва в.

Предоставените суровини са суровини и материали, които са собственост на една клиентска организация и се прехвърлят на друга преработваща организация за производство на готови продукти. След производството готовият продукт се връща на клиентската организация. Използвайки примера за осчетоводяване, нека да разгледаме как се отчитат доставените от клиента суровини в 1C 8.3 Счетоводство 3.0 в преработвателна организация.

За инструкции стъпка по стъпка как да поддържате записи на доставени от клиента суровини от клиента в 1C 8.3, прочетете следното

Отчитане на доставените от клиента суровини от процесора в 1C 8.3 - инструкции стъпка по стъпка

Да приемем:

OFFICE LLC закупи 75 куб.м. дървен материал на обща стойност 575 250,00 рубли, в т.ч. ДДС – 87 750,00 рубли;
Те са прехвърлени на преработвателна организация ФИАЛКА ООД за производство на 8000 пакета офис хартия А4;
Стойността на работата, извършена от организацията FIALKA LLC, възлиза на 200 000,00 рубли, вкл. ДДС – 30 508,47 рубли;
Планираната цена на услугата за производство на една опаковка е 25 рубли.

Стъпка 1. Как да капитализирате доставените от клиента суровини

Получаването на доставени от клиента суровини в 1C 8.3 се формализира от документа Получаване на материали за обработка в раздел Производство – Преработка – Постъпване за обработка.

Нека попълним заглавката на документа:

В ред Фактура №__ от __ посочваме подробности за документа за получаване;
В реда Контрагент посочваме 3 клиент;
В реда Договор посочваме договор за преработка на доставени от клиента суровини. Вид договор – с купувача;
В реда Склад посочваме склад, където се обработват доставените от клиента суровини.

Нека попълним табличната част на документа:

В колоната Цена посочваме цена на доставените суровини и материали;
количеството получени суровини;
В графа Счетоводна сметка посочваме сметка 003.01:

Стъпка 2. Прехвърляне на доставените от клиента суровини в производството

Ние ще генерираме документа Искане на фактура в раздел Производство – Пускане на продукта – Изисквания към фактурата.

Попълнете документа, както е показано на фигурата по-долу:

Ние ще генерираме транзакции след публикуване на документа:

Стъпка 3. Освобождаване на готови продукти от доставени от клиента суровини

Производството от доставени от клиента суровини в 1C 8.3 се отразява в документа Производствен отчет за смяната в раздел Производство – Продукция на продукта – Отчет за производството на смени.

Нека попълним заглавката на документа:

В реда Сметка за разходи въведете брой 20.01;
В реда Разделяне на разходите посочваме подразделението, в което са преработени доставените от клиента суровини;
В реда Склад посочваме склад, където се предава готовата продукция;

Попълваме табличната част, както е показано на фигурата по-долу:

Ние ще генерираме транзакции след публикуване на документа:

Стъпка 4. Предаване на готовите продукти на клиента

Ние ще генерираме документ за предаване на продукти на клиента в секция Производство – Преработка – Предаване на продуктите на клиента.

Попълваме заглавката на документа, както е показано на фигурата по-долу.

Нека попълним табличната част:

В колона Номенклатура посочваме наименование на готовия продукт;
В колона Количество посочваме количество готова продукция:

Стъпка 5. Отразяване на услуги за преработка на доставени от клиента суровини

Използваме документа Продажби на услуги за обработка в раздел Производство – Преработка – Продажба на преработвателни услуги.

Нека попълним заглавката на документа:

В реда Counterpart посочваме Потребителско име;
В реда Договор посочваме сключен договор за обработка;
В реда Изчисления посочваме фактура 62.01, фактура 62.02, кредитирана автоматично, ДДС общо.

Нека попълним раздела Продукти (услуги за обработка) в таблицата с документи:

В колона Номенклатура посочваме наименование на готовия продукт и наименование на извършената услуга,които ще бъдат отразени в печатен вид;
В колоната Цена посочваме планирани разходи за единица услуга;
Попълнете останалите колони, както е показано на фигурата:

Нека попълним раздела Материали на клиента в таблицата с документи:

В колона Номенклатура посочваме наименование на доставените от клиента суровини;
В колона Количество посочваме количеството, изразходвано за производството на готови продукти;
В графата Счетоводна сметка въведете сметката, от която е изписан артикулът;
Чрез хипервръзката в долната част на документа ще регистрираме издадената фактура:

Публикации, получени след публикуване на документа:

Всички полета на документа Издадена фактура се попълват автоматично от основния документ:

Стъпка 6. Как да отпишем доставени от клиента суровини в 1C 8.3

На последния етап неизползваните доставени от клиента суровини се връщат на клиента и доставените от клиента суровини се отписват в 1C 8.3. За тези цели ще създадем баланс за сметка 003.01 в .

Според отчета виждаме количеството неизползвани суровини, доставени от клиента: