लगभग हर अकाउंटेंट को अपने काम में सामग्री का सामना करना पड़ता है। हम नियमित रूप से 1सी कार्यक्रमों में इन्वेंट्री की प्राप्ति, संचलन और बट्टे खाते में डालने को प्रतिबिंबित करते हैं। इस लेख में, मैं आपको 1सी: सार्वजनिक संस्थान लेखा कार्यक्रम 8वें संस्करण में लेखांकन सामग्री के लिए बुनियादी दस्तावेजों को भरने की प्रक्रिया के बारे में बताऊंगा। 1.0"
पहला दस्तावेज़ है "सामग्री की खरीद"
दस्तावेज़ में, आप दो परिचालनों में से चुन सकते हैं जो खातों के पत्राचार को सीमित करते हैं
"सामग्री" टैब पर, खरीदी गई सामग्री, मात्रा और राशि की सूची भरें।
आप इसे दो तरीकों से भर सकते हैं: एक समय में एक पंक्ति जोड़कर, या "चयन" बटन का उपयोग करके, फिर आप तुरंत "नामकरण" निर्देशिका से कई पदों का चयन कर सकते हैं।
स्थानों की संख्या है, उदाहरण के लिए, बक्सों की संख्या, 1 स्थान में मात्रा है एक बक्से में कितने स्थान हैं, और लेखांकन इकाइयों में मात्रा है कुल कितने स्थान हैं (स्थानों की संख्या * 1 स्थान में मात्रा = लेखांकन इकाइयों में मात्रा)
"वापसी योग्य कंटेनर" टैब पर, हम वापसी योग्य कंटेनर, यदि कोई हो, दर्शाते हैं।
"मौद्रिक दायित्व" टैब पर, हम चिह्नित करते हैं कि दस्तावेज़ में मौद्रिक दायित्वों को दर्ज करना है या नहीं, और यदि दर्ज किया गया है, तो व्यक्तिगत खाता भरें।
सभी विवरण भरने के बाद, हम दस्तावेज़ जमा करते हैं। यदि "मौद्रिक दायित्व" टैब पर "एंटर" चुना गया था, तो दस्तावेज़ "स्वीकृत मौद्रिक दायित्व" स्वचालित रूप से भर जाएगा, और इसे भी पोस्ट करना होगा।
अगला दस्तावेज़ "सामग्री का आंतरिक संचलन"
दस्तावेज़ में आप आवश्यक ऑपरेशन (आंदोलन का प्रकार) का चयन कर सकते हैं
कृपया ध्यान दें कि आंदोलन की तारीख और समय दस्तावेज़ "सामग्री की खरीद" के बाद का होना चाहिए।
हम चुनते हैं कि हम किससे और किसके पास सामग्री स्थानांतरित करेंगे
सारणीबद्ध भाग को भरने के लिए कई विकल्प हैं; शेष राशि द्वारा चयन का उपयोग करना सबसे सुविधाजनक है, फिर आप देख सकते हैं कि वास्तव में क्या उपलब्ध है और लेखांकन में कोई नुकसान नहीं है
"अनुरोध मात्रा" चेकबॉक्स को चेक करना सुविधाजनक है
यदि आवश्यक हो, तो "ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल का स्थानांतरण" टैब भरें।
सभी विवरण भरने के बाद, हम दस्तावेज़ जमा करते हैं। फॉर्म के नीचे "प्रिंट" बटन पर क्लिक करके, आप आवश्यक फॉर्म प्रदर्शित कर सकते हैं और उसे प्रिंट कर सकते हैं।
और एक और दस्तावेज़ "सामग्री का बट्टे खाते में डालना"।
पिछले दस्तावेजों के समान, एक ऑपरेशन का चयन करना संभव है।
दस्तावेज़ की तारीख और समय सामग्री की प्राप्ति से बाद का होना चाहिए, यद्यपि 1 मिनट तक।
दस्तावेज़ का "शीर्षलेख" और "सामान्य" टैब भरें।
डेबिट खाता भरते समय दो विकल्प होते हैं
अपनी ज़रूरत का तरीका चुनें, लेकिन अधिक सुविधाजनक विकल्प "ऋण से केपीएस लें" है। चयन के साथ "सामग्री" टैब भरें
"आयोग के सदस्य" टैब पर, आयोग की संरचना भरें। "स्थायी आयोग" निर्देशिका बनाने और भरने के बारे में अधिक जानकारी "1सी में अचल संपत्तियों की सूची: एक सरकारी संस्थान का लेखा 8" लेख में पाई जा सकती है।
मुद्रित प्रपत्रों के लिए, "हस्ताक्षर" टैब भरें
जब सब कुछ भर जाए, तो आप दस्तावेज़ जमा कर सकते हैं और यदि आवश्यक हो, तो आवश्यक दस्तावेज़ प्रपत्रों का प्रिंट आउट ले सकते हैं।
सलाहकार मेपल कंपनीसरकारी एजेंसियों के लिए 1सी कार्यक्रमों के अनुसार
खाता 10 "सामग्री" के अधीनस्थ उप-खातों पर बनाए रखा जाता है। उनके पास एक "नामकरण" उप-खाता है, और इनमें से अधिकांश खातों के लिए "भाग" और "गोदाम" उप-खाता शामिल करना भी संभव है। उपमहाद्वीप के संदर्भ में, विश्लेषणात्मक लेखांकन किया जाता है:
फिर सामग्री के लिए लेखांकन नियमों के अनुसार दस्तावेजों में लेखांकन खाते स्वचालित रूप से स्थापित हो जाएंगे (आइटम लेखांकन खाते "नामकरण" निर्देशिका से उपलब्ध हैं):
सामग्री की प्राप्ति मानक दस्तावेज़ "" में परिलक्षित होती है। दस्तावेज़ "खरीद" अनुभाग में उपलब्ध है। सामग्री प्राप्त करते समय, साथ ही जब सामान किसी उद्यम में आता है, तो आपको दस्तावेज़ प्रकार "सामान (चालान)" या "वस्तु, सेवाएं, कमीशन" का चयन करना चाहिए (बाद वाले मामले में, सामग्री "सामान" टैब पर दर्ज की जाती है) .
यदि आइटम के लिए "सामग्री" प्रकार निर्दिष्ट किया गया था, या उन्हें मैन्युअल रूप से चुना गया है, तो लेखांकन खाता स्वचालित रूप से सेट हो जाता है:
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दस्तावेज़ डीटी खाता 10 में लेखांकन प्रविष्टियाँ करता है, और साथ ही, उस संगठन के लिए जो वैट भुगतानकर्ता है, डीटी 19.03 ("खरीदे गए इन्वेंट्री पर वैट") में। रसीद गोदाम आदेश (एम-4) की छपाई उपलब्ध है।
1सी में सामग्री की प्राप्ति कैसे दर्ज करें, हमारा वीडियो देखें:
उत्पादन के लिए सामग्री का बट्टे खाते में डालना
उत्पादन में सामग्री और कच्चे माल का स्थानांतरण और लागत के रूप में उनका बट्टे खाते में डालना दस्तावेज़ "" में परिलक्षित होता है, जो "उत्पादन" या "वेयरहाउस" अनुभागों में उपलब्ध है। "सामग्री" टैब पर, आपको सामग्री, उनकी मात्रा और लेखांकन खाते को इंगित करना होगा (बाद वाला स्वचालित या मैन्युअल रूप से भरा जा सकता है)। बट्टे खाते में डालने पर सामग्री की लागत की गणना दस्तावेज़ पोस्टिंग के दौरान (फीफो या औसत लागत) के अनुसार की जाती है:
"लागत खाता" टैब पर, आपको उस खाते का चयन करना होगा जिसमें सामग्री लिखी गई है और उसका विश्लेषण (उप-खाता):
यदि सामग्रियों को अलग-अलग खातों में या अलग-अलग विश्लेषणात्मक अनुभागों (लागत आइटम, विभाग इत्यादि) में लिखा जाना चाहिए, तो आपको "सामग्री टैब पर लागत खाते" बॉक्स को चेक करना होगा और इस टैब पर राइट-ऑफ पैरामीटर इंगित करना होगा कॉलम जो सारणीबद्ध अनुभाग में दिखाई देते हैं।
"ग्राहक सामग्री" टैब केवल प्रसंस्करण को प्रतिबिंबित करने के लिए कार्य करता है।
दस्तावेज़ चयनित लागत खाते के डीटी में केटी खाता 10 पर पोस्टिंग करता है। डिमांड इनवॉइस फॉर्म एम-11 और एक गैर-एकीकृत फॉर्म की छपाई उपलब्ध है।
उदाहरण के तौर पर स्टेशनरी का उपयोग करके 1सी में सामग्रियों को लिखने पर हमारा वीडियो देखें:
सामग्री की बिक्री
यह मानक दस्तावेज़ "बिक्री (कार्य, चालान)" के साथ पंजीकृत है, जो "बिक्री" अनुभाग में उपलब्ध है। माल की बिक्री की तरह, आपको दस्तावेज़ प्रकार "सामान (चालान)" या "सामान, सेवाएं, कमीशन" का चयन करना होगा (फिर सामग्री "सामान" टैब पर दर्ज की जाती है)।
सामग्री की बिक्री को खाता 91 "अन्य आय और व्यय" के लेखांकन में दर्ज किया जाना चाहिए: राजस्व उप-खाता 91.01 "अन्य आय" के क्रेडिट में परिलक्षित होता है, और व्यय (सामग्री की लागत, वैट) उप-खाता 91.02 के डेबिट में परिलक्षित होता है। "अन्य खर्चों"। यदि आइटम के लिए "सामग्री" प्रकार निर्दिष्ट किया गया था, तो दस्तावेज़ में लेखांकन खाते स्वचालित रूप से स्थापित हो जाते हैं।
लेकिन खाता 91.01 का उपधारा - आय और व्यय का मद - भरा नहीं गया है, जैसा कि "खाता" कॉलम में "रिक्त स्थान" से प्रमाणित है। आपको इस कॉलम में लिंक पर क्लिक करना चाहिए और खुलने वाली विंडो में, मैन्युअल रूप से अन्य आय और व्यय की वस्तु का चयन करें (यदि आवश्यक हो, तो एक नई वस्तु जोड़ें, जिसमें आइटम का प्रकार "अन्य संपत्ति की बिक्री" दर्शाया गया हो):
", अक्टूबर 2017
क्या आपने कभी ऐसी स्थिति का सामना किया है जहां "डिमांड-चालान" दस्तावेज़ पोस्ट नहीं किया गया है या शून्य राशि के साथ लेनदेन उत्पन्न किया गया है? आइए एक विशिष्ट स्थिति का अनुकरण करें जिसका आपको सामना करना पड़ सकता है - और चरण दर चरण हम त्रुटि के संभावित कारणों का विश्लेषण करेंगे।
आइए एक दस्तावेज़ बनाएं" इनवॉयस के लिए अनुरोध करो"और सारणीबद्ध अनुभाग में" सामग्री"हम इंगित करते हैं:
कोको पाउडर, मात्रा 1000, खाता 10.01
संपूर्ण दूध, मात्रा 200, लेखा खाता 10.01
चीनी, मात्रा 500, लेखा खाता 10.01.
त्रुटि 1: गोदाम में सामग्री की कमी और चालान का समय
दस्तावेज़ पोस्ट करते समय, गोदाम में सामग्री की अनुपस्थिति (कमी) के बारे में एक संदेश दिखाई देता है। और अगर हम इसके विपरीत के बारे में आश्वस्त हैं, तो हम प्रोग्राम में त्रुटियों की तलाश में जाते हैं: इस लेख में हम उनमें से तीन सबसे आम को देखेंगे।
लेकिन सबसे पहले, मैं उन लोगों के लिए एक महत्वपूर्ण बारीकियों पर ध्यान आकर्षित करना चाहूंगा जो हमारे उदाहरण का अनुसरण करते हैं: कार्यक्रम में ऐसी सेटिंग्स हो सकती हैं जो सामग्री को स्टॉक में नहीं होने पर लिखने की अनुमति नहीं देती हैं। और इसलिए प्रोग्राम इस दस्तावेज़ को संसाधित नहीं करता है और त्रुटियां प्रदर्शित करता है!
हालाँकि, एक अन्य विकल्प भी संभव है। यदि हम अनुभाग में जाते हैं " प्रशासन" – « दस्तावेज़ ले जाना", तो हम सेटिंग सेट कर सकते हैं" यदि लेखांकन डेटा के अनुसार कोई शेष नहीं है तो इन्वेंट्री को राइट-ऑफ़ करने की अनुमति दें».
इस सेटिंग को बदलने के बाद, दस्तावेज़ हमारे द्वारा संसाधित किया जाएगा - और यह स्थिति सबसे खतरनाक में से एक होगी। इन सेटिंग्स के साथ, प्रोग्राम एक भी त्रुटि की रिपोर्ट नहीं करेगा, लेकिन अगर हम पोस्टिंग में जाते हैं, तो हम देखेंगे कि मूवमेंट कुल अनुमान के बिना उत्पन्न होते हैं। कृपया यह निर्णय लेने से पहले ध्यान दें कि कौन सी सेटिंग आपके लिए सबसे सुविधाजनक है।
आइए इस रिपोर्ट को तैयार करें, उप-खाता इंगित करें " नामपद्धति" अगला, क्लिक करें सेटिंग दिखाएँ"और टैब पर" चयन» वह आइटम चुनें जिसमें हमारी रुचि है।
ऐसा लगेगा कि सब कुछ ठीक है. हमारे पास मात्रा है, लागत भी है, लेकिन राइट-ऑफ राशि के बिना होता है।
यदि हम संसाधन फ़ील्ड पर डबल-क्लिक करके इस रिपोर्ट का विस्तार करते हैं " क्रांतियों", हम देखेंगे कि दस्तावेज़ के लिए निर्दिष्ट समय " इनवॉयस के लिए अनुरोध करो", दस्तावेज़ समय से पहले" रसीद (अधिनियम, चालान)"।
आइए "डिमांड-इनवॉइस" दस्तावेज़ का समय दिन के अंत तक निर्धारित करें और इसे पुनः भेजें। हम दस्तावेज़ पोस्टिंग में जाते हैं और देखते हैं कि आइटम की राशि को बट्टे खाते में डाल दिया गया है।
समय निर्धारित करते समय निम्नलिखित सेटिंग पर ध्यान दें। चलिए अनुभाग पर चलते हैं " प्रशासन" – « दस्तावेज़ ले जाना" यहां हम सेटिंग "इन" देखते हैं दस्तावेज़ का समय स्वचालित रूप से सेट करें" यदि आप इसे इंस्टॉल करते हैं, तो प्रोग्राम स्वचालित रूप से पूरे दिन के सभी दस्तावेज़ों को सबसे इष्टतम तरीके से वितरित करेगा। उदाहरण के लिए, सभी दस्तावेज़ " रसीदें (कार्य, चालान)»समय 07:00 बजे निर्धारित किया गया है, और सभी राइट-ऑफ दस्तावेज़ बाद के समय में संसाधित किए जाएंगे। कृपया ध्यान दें कि इस सेटिंग को सेट करने से पहले बनाए गए दस्तावेज़ों का समय नहीं बदला जाएगा।
त्रुटि 2: प्राप्तियों और बट्टे खाते में डालने में अंतर
दूसरी त्रुटि नामकरण से संबंधित है" वसायुक्त दूध" रिपोर्ट खोलें " उपमहाद्वीप विश्लेषण» उस नामकरण के लिए निर्धारित सेटिंग्स के साथ जिसमें हमारी रुचि है। रिपोर्ट के लिए धन्यवाद, हम दूसरी त्रुटि देखेंगे: आइटम की प्राप्ति खाता 41.01 में दिखाई देती है "गोदामों में माल", लेकिन डेबिट खाता 10.01 से होता है" कच्चा माल और आपूर्ति।"यहां आपको यह पता लगाना होगा कि गलती कहां हुई। यदि यह एक उत्पाद है, तो इसे एक उत्पाद के रूप में लिखा जाना चाहिए। यदि यह एक पदार्थ है, तो यह एक पदार्थ की तरह है। यदि प्रवेश के समय कोई त्रुटि हुई हो, तो दो विकल्प हैं:
यदि वर्तमान रिपोर्टिंग अवधि में कोई त्रुटि हुई है, तो आप बस दस्तावेज़ पर जा सकते हैं " रसीद (अधिनियम, चालान)"और सारणीबद्ध अनुभाग का विवरण बदलें " खाता"10.01 तक" कच्चा माल».
यदि त्रुटि पहले हुई थी, तो हम दस्तावेज़ का उपयोग करेंगे " माल की आवाजाही"अध्याय में" भंडार».
त्रुटि को सुधारने के बाद, हम दस्तावेज़ को अग्रेषित करेंगे ” इनवॉयस के लिए अनुरोध करो" हम पोस्टिंग में जाते हैं और देखते हैं कि नामकरण के अनुसार " वसायुक्त दूध''राशि भी बट्टे खाते में डाल दी गई.
त्रुटि 3: डुप्लिकेट आइटम
आइए तीसरी पंक्ति पर चलते हैं। यहां स्थिति अलग होगी; नामकरण दर्ज करते समय, हम एक ही नाम के साथ दो पंक्तियाँ प्रदर्शित करते हैं, लेकिन एक अलग कोड। यह इंगित करता है कि डेटाबेस में नामकरण पदों का दोहराव हुआ है।
यदि हम एक रिपोर्ट तैयार करते हैं" उपमहाद्वीप विश्लेषण", तब हम देखेंगे कि हम गलत नामकरण को लिखने का प्रयास कर रहे हैं। इसे बहुत ही सरलता से हल किया जा सकता है. दस्तावेज़ में " इनवॉयस के लिए अनुरोध करो»सही आइटम का चयन करें, अग्रेषित करें और लेन-देन खोलें ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि राइट-ऑफ़ सफल रहा।
और एक और महत्वपूर्ण बिंदु जो आपको सामग्रियों को बट्टे खाते में डालते समय कुछ गलतियों से बचने में मदद करेगा: सामग्रियों को बट्टे खाते में डालते समय, मैं आपको "का उपयोग करने की सलाह देता हूं" चयन" के बजाय " बटन जोड़ना" खुलने वाले फॉर्म में, आप स्विच को "पर सेट कर सकते हैं" केवल बचा हुआ", और केवल वे आइटम आइटम जिनके लिए शेष राशि है, स्क्रीन पर दिखाई देंगे।
चूंकि प्रोग्राम के कई उपयोगकर्ता अक्सर 1सी 8.3 में "रसीद" की अवधारणा को गोदाम में सामग्री की प्राप्ति के रूप में समझते हैं और इसके विपरीत, इस लेख में मैं इन अवधारणाओं के बीच अंतर को देखना चाहता हूं। इसके अलावा, हम प्रसंस्करण के लिए सामग्री की प्राप्ति के 1सी लेखांकन में पंजीकरण पर विचार करेंगे।
यह ऑपरेशन "खरीदारी" अनुभाग में स्थित है और सामान खरीदने के संचालन से लगभग अलग नहीं है।
आइए एक वास्तविक उदाहरण का उपयोग करके 1सी 8.3 में सामग्रियों की प्राप्ति को देखें। हम "खरीदारी" अनुभाग पर जाते हैं, फिर "रसीदें (कार्य, चालान)" लिंक का अनुसरण करते हैं और रसीद दस्तावेजों की सूची पर जाते हैं। सूची विंडो में, "रसीद" बटन पर क्लिक करें। एक ड्रॉप-डाउन सूची दिखाई देगी, इसमें “उत्पाद (चालान)” चुनें:
नया दस्तावेज़ बनाने के लिए एक विंडो खुलेगी। दस्तावेज़ शीर्षलेख और सारणीबद्ध अनुभाग का विवरण भरें। निःसंदेह, हम सारणीबद्ध भाग में आवश्यक सामग्री जोड़ते हैं। यहां 1C डेमो डेटाबेस से लिए गए दस्तावेज़ का एक उदाहरण दिया गया है जो प्रोग्राम के साथ आता है:
आइए उन पोस्टिंग पर नज़र डालें जो दस्तावेज़ उत्पन्न करता है:
सामग्री की प्राप्ति और माल की प्राप्ति के बीच मुख्य और शायद एकमात्र अंतर लेखांकन खाता है। सामग्री का हिसाब 10.01 पर किया जाता है। अन्यथा सब कुछ वैसा ही है. आपूर्तिकर्ता पर ऋण भी उत्पन्न होता है (ऋण खाता 60.01), और खरीद पुस्तक में प्रविष्टियों के लिए वैट रजिस्टर में एक प्रविष्टि बनाई जाती है।
सामग्रियों के लेखांकन खाते को स्वचालित रूप से सेट करने के लिए, इसे उस आइटम समूह के लिए कॉन्फ़िगर किया जाना चाहिए जिसमें सामग्री स्थित है। यह "नामकरण" निर्देशिका से "" रजिस्टर में किया जाता है।
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यदि एक ही वस्तु उत्पाद और सामग्री दोनों हो सकती है, तो आपको दस्तावेज़ में लेखांकन खाता मैन्युअल रूप से सेट करना होगा।
गोदाम में सामग्री की प्राप्ति
इस दस्तावेज़ का मुख्य उद्देश्य इन्वेंट्री के दौरान पहचानी गई अधिशेष सामग्रियों को पोस्ट करना है। इसलिए, हम दस्तावेज़ "" के निर्माण से शुरू करके इस ऑपरेशन पर विचार करेंगे।
मुख्य मेनू में "वेयरहाउस" आइटम का चयन करें और "इन्वेंटरी" अनुभाग में "गुड्स इन्वेंटरी" लिंक पर क्लिक करें। दस्तावेज़ों की सूची वाली विंडो में, "बनाएँ" बटन पर क्लिक करें। नया दस्तावेज़ बनाने के लिए विंडो में, विवरण "संगठन" और "वेयरहाउस" भरें।
इसके बाद, सारणीबद्ध भाग को भरने के लिए, आप "भरें" बटन का उपयोग कर सकते हैं और "गोदाम शेष के अनुसार भरें" विकल्प का चयन कर सकते हैं। यह आमतौर पर लेखांकन में किया जाता है यदि गोदाम की पूरी सूची की आवश्यकता होती है। हमारे उदाहरण के लिए, एक पंक्ति पर्याप्त होगी. अपने खाते पर अवश्य नज़र रखें:
यह दस्तावेज़ लेनदेन उत्पन्न नहीं करता है. यह केवल अधिशेष या कमी के तथ्य को रिकॉर्ड करता है, और इन्वेंट्री शीट को प्रिंट करने का भी काम करता है।
मैंने कृत्रिम रूप से अत्यधिक सामग्री बनाई, जिसे "विचलन" कॉलम में देखा जा सकता है। अब "इसके आधार पर बनाएं" बटन का उपयोग करें और प्रस्तावित सूची से " " पंक्ति का चयन करें। हमें जिस दस्तावेज़ की आवश्यकता होगी वह स्वचालित रूप से जेनरेट हो जाएगा:
यदि "मूल्य" और "राशि" कॉलम नहीं भरे गए हैं, तो इसका मतलब है कि प्रोग्राम सामग्री की लागत का पता लगाने में असमर्थ था और आपको मानों को मैन्युअल रूप से सेट करने की आवश्यकता है।
हम दस्तावेज़ पोस्ट करते हैं और पोस्टिंग देखते हैं:
आंकड़े से पता चलता है कि खाता 10.01 में "अन्य आय" खाते के खाते 91.01 में सामग्री के 3 टुकड़े हैं।
अब हम सुरक्षित रूप से यह निष्कर्ष निकाल सकते हैं कि "सामग्री की प्राप्ति" और "पूंजीकरण" के बीच मुख्य अंतर समकक्षों को ऋण की अनुपस्थिति है, और वैट की राशि पर कोई प्रभाव नहीं पड़ता है।
प्रसंस्करण के लिए सामग्री की प्राप्ति
प्रसंस्करण के लिए प्राप्तियों का सार यह है कि बैलेंस शीट खातों में सामग्री को ध्यान में नहीं रखा जाता है। पत्राचार ऑफ-बैलेंस शीट खाता 003.01 "गोदाम में सामग्री" के साथ होता है। इस प्रकार, ये सामग्रियां हमारी नहीं हैं, हमें बस उन्हें संसाधित करना होगा और प्रतिपक्ष को वापस करना होगा, और प्रसंस्करण सेवाओं के लिए धन प्राप्त करना होगा। इस लेखांकन योजना का उपयोग किया जाता है.
बशर्ते कच्चा माल कच्चा माल और सामग्रियां हैं जो एक ग्राहक संगठन की संपत्ति हैं और तैयार उत्पादों के उत्पादन के लिए दूसरे प्रसंस्करण संगठन को हस्तांतरित की जाती हैं। उत्पादन के बाद, तैयार उत्पाद ग्राहक संगठन को वापस कर दिया जाता है। पोस्टिंग के उदाहरण का उपयोग करते हुए, आइए देखें कि एक प्रसंस्करण संगठन में 1सी 8.3 अकाउंटिंग 3.0 में ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल का हिसाब कैसे रखा जाता है।
1सी 8.3 में ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल का रिकॉर्ड कैसे रखें, इस पर चरण-दर-चरण निर्देशों के लिए, निम्नलिखित पढ़ें
1सी 8.3 में प्रोसेसर से ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल का लेखांकन - चरण-दर-चरण निर्देश
चलो मान लो:
- ऑफिस एलएलसी ने 75 घन मीटर खरीदे। RUB 575,250.00 की कुल राशि के लिए लकड़ी। वैट - रगड़ 87,750.00;
- उन्हें A4 ऑफिस पेपर के 8,000 पैक के उत्पादन के लिए प्रसंस्करण संगठन FIALKA LLC को हस्तांतरित किया गया था;
- संगठन FIALKA LLC द्वारा किए गए कार्य की लागत 200,000.00 रूबल थी। वैट - रगड़ 30,508.47;
- एक पैक के उत्पादन के लिए सेवा की नियोजित लागत 25 रूबल है।
चरण 1. ग्राहक द्वारा प्रदत्त कच्चे माल का पूंजीकरण कैसे करें
1सी 8.3 में ग्राहक द्वारा प्रदत्त कच्चे माल की प्राप्ति को प्रसंस्करण के लिए सामग्री की प्राप्ति दस्तावेज़ द्वारा औपचारिक रूप दिया जाता है। अनुभाग उत्पादन - प्रसंस्करण - प्रसंस्करण के लिए रसीद.
आइए दस्तावेज़ का शीर्षलेख भरें:
- लाइन इनवॉइस नंबर__ से __ में हम इंगित करते हैं रसीद दस्तावेज़ का विवरण;
- प्रतिपक्ष पंक्ति में हम 3 दर्शाते हैं ग्राहक;
- अनुबंध पंक्ति में हम इंगित करते हैं ग्राहक द्वारा प्रदत्त कच्चे माल के प्रसंस्करण के लिए अनुबंध. समझौते का प्रकार - खरीदार के साथ;
- वेयरहाउस लाइन में हम इंगित करते हैं एक गोदाम जहां ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल को संसाधित किया जाता है।
आइए दस्तावेज़ का सारणीबद्ध भाग भरें:
- मूल्य कॉलम में हम इंगित करते हैं आपूर्ति किए गए कच्चे माल की कीमत;
- प्राप्त कच्चे माल की मात्रा;
- लेखांकन खाता कॉलम में हम इंगित करते हैं खाता 003.01:
चरण 2. ग्राहक द्वारा प्रदत्त कच्चे माल को उत्पादन में स्थानांतरित करना
हम दस्तावेज़ अनुरोध चालान तैयार करेंगे अनुभाग उत्पादन - उत्पाद रिलीज़ - चालान आवश्यकताएँ.
नीचे दिए गए चित्र में दिखाए अनुसार दस्तावेज़ भरें:
दस्तावेज़ पोस्ट करने के बाद हम लेनदेन उत्पन्न करेंगे:
चरण 3. ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल से तैयार उत्पादों की रिहाई
1सी 8.3 में ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल से उत्पादन दस्तावेज़ में बदलाव के लिए उत्पादन रिपोर्ट में दर्शाया गया है अनुभाग उत्पादन - उत्पाद आउटपुट - शिफ्ट उत्पादन रिपोर्ट.
आइए दस्तावेज़ का शीर्षलेख भरें:
- लागत खाता पंक्ति में, दर्ज करें गिनती 20.01;
- लाइन लागत विभाजन में हम इंगित करते हैं वह प्रभाग जिसमें ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल को संसाधित किया गया था;
- वेयरहाउस लाइन में हम इंगित करते हैं गोदाम जहां तैयार उत्पादों को स्थानांतरित किया जाता है;
जैसा कि नीचे चित्र में दिखाया गया है, हम सारणीबद्ध भाग भरते हैं:
दस्तावेज़ पोस्ट करने के बाद हम लेनदेन उत्पन्न करेंगे:
चरण 4. ग्राहक को तैयार उत्पादों का स्थानांतरण
हम ग्राहक को उत्पादों के हस्तांतरण के लिए एक दस्तावेज़ तैयार करेंगे अनुभाग उत्पादन - प्रसंस्करण - ग्राहक को उत्पादों का स्थानांतरण.
हम दस्तावेज़ का शीर्षलेख भरते हैं जैसा कि नीचे दिए गए चित्र में दिखाया गया है।
आइए तालिका भाग भरें:
- नामकरण कॉलम में हम इंगित करते हैं तैयार उत्पाद का नाम;
- मात्रा कॉलम में हम इंगित करते हैं तैयार उत्पादों की मात्रा:
चरण 5. ग्राहक द्वारा प्रदत्त कच्चे माल के प्रसंस्करण के लिए सेवाओं का प्रतिबिंब
हम प्रसंस्करण सेवाओं की बिक्री दस्तावेज़ का उपयोग करते हैं अनुभाग उत्पादन - प्रसंस्करण - प्रसंस्करण सेवाओं की बिक्री.
आइए दस्तावेज़ का शीर्षलेख भरें:
- समकक्ष पंक्ति में हम इंगित करते हैं ग्राहक का नाम;
- अनुबंध पंक्ति में हम इंगित करते हैं प्रसंस्करण के लिए अनुबंध संपन्न हुआ;
- गणना पंक्ति में हम इंगित करते हैं चालान 62.01, चालान 62.02, स्वचालित रूप से जमा किया गया, कुल वैट।
आइए दस्तावेज़ तालिका में उत्पाद (प्रसंस्करण सेवाएँ) टैब भरें:
- नामकरण कॉलम में हम इंगित करते हैं तैयार उत्पाद का नाम और निष्पादित सेवा का नाम,जो मुद्रित रूप में परिलक्षित होगा;
- मूल्य कॉलम में हम इंगित करते हैं सेवा की प्रति इकाई नियोजित लागत;
- चित्र में दिखाए अनुसार शेष कॉलम भरें:
आइए दस्तावेज़ तालिका में ग्राहक सामग्री टैब भरें:
- नामकरण कॉलम में हम इंगित करते हैं ग्राहक द्वारा प्रदत्त कच्चे माल का नाम;
- मात्रा कॉलम में हम इंगित करते हैं तैयार उत्पादों के उत्पादन पर खर्च की गई मात्रा;
- लेखांकन खाता कॉलम में, दर्ज करें वह खाता जिससे वस्तु बट्टे खाते में डाली गई है;
- दस्तावेज़ के नीचे हाइपरलिंक का उपयोग करके, हम जारी किए गए चालान को पंजीकृत करेंगे:
दस्तावेज़ पोस्ट करने के बाद प्राप्त पोस्टिंग:
जारी किए गए दस्तावेज़ चालान के सभी फ़ील्ड मूल दस्तावेज़ से स्वचालित रूप से भरे जाते हैं:
चरण 6. 1सी 8.3 में ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल को कैसे बट्टे खाते में डालें
अंतिम चरण में, अप्रयुक्त ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल को ग्राहक को वापस कर दिया जाता है और ग्राहक द्वारा आपूर्ति किए गए कच्चे माल को 1C 8.3 में बट्टे खाते में डाल दिया जाता है। इन उद्देश्यों के लिए, हम खाते 003.01 के लिए एक बैलेंस शीट बनाएंगे .
रिपोर्ट के अनुसार, हम अप्रयुक्त ग्राहक-प्रदत्त कच्चे माल की मात्रा देखते हैं:
हम ग्राहक को सामग्री की वापसी दस्तावेज़ का उपयोग करते हैं अनुभाग उत्पादन - प्रसंस्करण - ग्राहक को सामग्री की वापसी.
चित्र में दिखाए अनुसार दस्तावेज़ भरें:
दस्तावेज़ पोस्ट करने के बाद प्राप्त पोस्टिंग:
चरण 7. आइए 003.01 और 003.02 खातों के लिए रिपोर्ट तैयार करें
हम खाते 003.01 के लिए एक बैलेंस शीट बनाएंगे अनुभाग रिपोर्ट - मानक रिपोर्ट - खाता बैलेंस शीट. रिपोर्ट के अनुसार, हम देखते हैं कि खाता 003.01 बंद है:
हम खाते 003.02 के लिए एक बैलेंस शीट बनाएंगे अनुभाग रिपोर्ट - मानक रिपोर्ट - खाता बैलेंस शीट. रिपोर्ट के अनुसार, हम देखते हैं कि खाता 003.02 बंद है:
