វាកើតឡើងតាមពីរវិធី៖
- នៅពេលដែលការខ្វះខាតត្រូវបានរកឃើញក្នុងអំឡុងពេលសារពើភ័ណ្ឌ ហើយវាចាំបាច់ក្នុងការដកសារពើភ័ណ្ឌដែលត្រូវការចេញពីសមតុល្យ។
- ដោយផ្ទាល់ជាមួយឯកសារ "ការបិទទំនិញ" ។
ក្នុងករណីណាក៏ដោយ ឯកសារ "ការបិទទំនិញ" ត្រូវបានបង្កើតឡើង។ មានតែនៅក្នុងករណីដំបូងប៉ុណ្ណោះដែលត្រូវបានបង្កើតដោយស្វ័យប្រវត្តិពីបញ្ជីសារពើភ័ណ្ឌហើយនៅក្នុងទីពីរ - ដោយដៃ (ឧទាហរណ៍ក្នុងករណីមានការខូចខាតជាក់ស្តែងចំពោះសម្ភារៈ) ។
សូមក្រឡេកមើលការណែនាំជាជំហាន ៗ សម្រាប់ការសរសេរចេញដោយបង្កើតឯកសារ "សារពើភ័ណ្ឌនៃទំនិញ" ជាមុនសិន ព្រោះជម្រើសនេះក៏រួមបញ្ចូលផងដែរនូវការបង្កើតឯកសារសរសេរដោយដៃ។
វាត្រូវតែនិយាយភ្លាមៗថាឯកសារ "" ដោយខ្លួនឯងមិនធ្វើការបង្ហោះអ្វីទេ។ ផ្អែកលើវាឯកសារពីរត្រូវបានបង្កើតឡើង៖
- ការដកទំនិញចេញ។
បង្កើតឯកសារ "ស្តុកទំនិញ"
តោះបង្កើតឯកសារ "ស្តុកទំនិញ"។ ចូលទៅកាន់ម៉ឺនុយ "ឃ្លាំង" បន្ទាប់មកចុចលើតំណ "សារពើភ័ណ្ឌទំនិញ" ។ នៅក្នុងសំណុំបែបបទបញ្ជីសូមចុច "បង្កើត" ។ អ្នកគួរតែឃើញអ្វីមួយដូចនេះ៖
អ្នកអាចបន្ថែមមុខតំណែងដោយប្រើប៊ូតុង "បន្ថែម" មួយ ឬអ្នកអាចប្រើប៊ូតុង "បំពេញ" ។ ក្នុងករណីនេះ កម្មវិធីនឹងដាស់តឿនយើងឱ្យបំពេញឯកសារជាមួយនឹងសមតុល្យនៅក្នុងឃ្លាំង (ដែលរាយក្នុងប្រព័ន្ធ)។ ដំបូង ជួរឈរ "បរិមាណជាក់ស្តែង" នឹងមានលេខដូចគ្នាទៅនឹងជួរឈរ "បរិមាណគណនេយ្យ" ។
តាមលំនាំដើម គម្លាតគឺសូន្យ៖
ទទួលបានមេរៀនវីដេអូចំនួន 267 នៅលើ 1C ដោយឥតគិតថ្លៃ៖
ឥឡូវនេះ ចូរសន្មតថាយើងបានទៅឃ្លាំង រាប់ទំនិញរបស់យើង ហើយបានរកឃើញថាសម្រាប់ហេតុផលមួយចំនួនយើងខ្វះផលិតផល "GVP panel steel 495x195 diodes 2 baguettes" ក្នុងបរិមាណពីរដុំ។
អ្នកទទួលខុសត្រូវរួមជាមួយនឹងម្ចាស់ហាងនឹងរកឱ្យឃើញពីមូលហេតុដែលវាមិនមានគ្រប់គ្រាន់ ប៉ុន្តែភារកិច្ចរបស់យើងគឺធ្វើឱ្យសមតុល្យនៅក្នុងកម្មវិធី និងនៅក្នុងឃ្លាំង ពោលគឺសរសេរចេញនូវសម្ភារៈចំនួនពីរ។
យើងដាក់ 6 បំណែកនៅក្នុងជួរឈរ "បរិមាណជាក់ស្តែង" ។ យើងនឹងមានគម្លាតនៃ -2 បំណែកភ្លាមៗ។
អ្នកអាចកត់ត្រាឯកសារ "សារពើភ័ណ្ឌទំនិញ" ហើយបោះពុម្ពវា។
សម្រាប់ការណែនាំលម្អិតអំពីសារពើភ័ណ្ឌក្នុង 1C សូមមើលវីដេអូរបស់យើង៖
ឯកសារដកហូតទំនិញ
ឥឡូវនេះយើងបង្កើតឯកសារកាត់ចេញ។ ចុចលើប៊ូតុងនៅក្នុងសារពើភ័ណ្ឌ "បង្កើតដោយផ្អែកលើ" ហើយជ្រើសរើស "សរសេរបិទទំនិញ"៖
បង្អួចឯកសារ "ការបិទទំនិញ" នឹងបើក៖
ការណែនាំជាជំហាន ៗ សម្រាប់ដំណើរការគណនេយ្យសម្រាប់ផលិតកម្មសាមញ្ញក្នុង 1C គណនេយ្យ 8.3 ។
ជាធម្មតា គណនេយ្យផលិតកម្មទាំងអស់ចុះដល់ដំណាក់កាលជាច្រើន៖
- ការបង្ហោះសម្ភារៈ
- ផ្ទេរពួកវាទៅផលិតកម្ម
- ត្រឡប់ពីការផលិតផលិតផលសម្រេច
- ការគណនាតម្លៃផលិតផល
បង្កាន់ដៃទំនិញ និងការបញ្ចូលលក្ខណៈបច្ចេកទេសផលិតផល
ដូចដែលពួកគេនិយាយ រោងមហោស្រពចាប់ផ្តើមដោយការព្យួរ ហើយដំណើរការផលិត អ្វីក៏ដោយដែលអាចនិយាយបាន ចាប់ផ្តើមដោយឯកសារល្បី “បង្កាន់ដៃទំនិញ និងសេវាកម្ម”។ យើងនឹងមានសម្ភារៈមកដល់។
យើងនឹងមិនពិពណ៌នាអំពីការរៀបចំឯកសារបង្កាន់ដៃទេ (សម្ភារៈត្រូវបានទទួលនៅលើវិក្កយបត្រទី 10) ។
យើងនឹងផលិតចង្កៀង LED "SIUS-3000-CXA" ។ ចូរយើងបង្កើតឯកតានាមនាមថ្មីដែលមានឈ្មោះដូចគ្នានៅក្នុងថត 1C “Nomenclature”។
ឥឡូវអ្នកត្រូវចង្អុលបង្ហាញថាតើចង្កៀងនឹងត្រូវបានផលិតចេញពីអ្វី ឬបង្កើតការបញ្ជាក់ផលិតផល (សម្រាប់ព័ត៌មានបន្ថែមអំពីលក្ខណៈបច្ចេកទេស សូមមើលអត្ថបទ ធាតុផ្សំនៃធាតុក្នុង 1C)។ ពង្រីកផ្នែក "ផលិតកម្ម" នៅក្នុងកាតផលិតផល ហើយបង្កើតការបញ្ជាក់ថ្មី៖
អ្វីដែលចង្កៀងមានត្រូវបានកំណត់; សមាសធាតុចាំបាច់ត្រូវបានចុះបញ្ជីហើយស្ថិតនៅក្នុងឃ្លាំង។ អ្នកអាចចាប់ផ្តើមដំណើរការផលិតក្នុង 1C 8.3។ ចូរយើងពិនិត្យមើលយ៉ាងខ្លីនូវរបៀបដែលវាកើតឡើង និងឯកសារអ្វីខ្លះដែលត្រូវបង្កើត។
ដើម្បីសរសេរសម្ភារៈសម្រាប់ការផលិតដោយខ្លួនឯងក្នុងកម្មវិធី 1C ឯកសារពីរត្រូវបានប្រើជាធម្មតា៖
- តម្រូវការវិក្កយបត្រត្រូវបានប្រើដើម្បីឆ្លុះបញ្ចាំងពីអាជីវកម្មទូទៅ និងថ្លៃដើមផលិតកម្ម។ ក្នុងករណីនេះការចំណាយត្រូវបានបែងចែកទៅឱ្យផលិតផលដោយប្រើនីតិវិធីបទប្បញ្ញត្តិ "ការគណនានៃការចំណាយ" នៅ "ការបិទខែ" ។
- របាយការណ៍ផលិតកម្មសម្រាប់ការផ្លាស់ប្តូរអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកចែកចាយការចំណាយផ្ទាល់ (សម្ភារៈ និងសេវាកម្ម) ទៅកាន់ធាតុជាក់លាក់នៃផលិតផលសម្រេច ដែលត្រូវបានកត់ត្រានៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" និង "សេវាកម្ម" ។
មិនស្ថិតក្រោមកាលៈទេសៈណាក៏ដោយ អ្នកគួរតែបំពេញឯកសារទាំងពីរនេះក្នុងពេលតែមួយ។
តម្រូវការវិក័យប័ត្រ៖ ការផ្ទេរសម្ភារៈទៅផលិតកម្ម
យើងនឹងផ្ទេរសម្ភារៈទៅផលិតកម្មនៅលើគណនីទី 20 ។ ទន្ទឹមនឹងនោះ ពួកគេនឹងត្រូវកាត់ចេញពីឃ្លាំងទៅតាម។
ឯកសារ "តម្រូវការ-វិក្កយបត្រ" មានគោលបំណងផ្ទេរសម្ភារៈពីឃ្លាំងទៅផលិតកម្ម។ ចូលទៅកាន់ម៉ឺនុយ "ផលិតកម្ម" ហើយចុចលើតំណ "តម្រូវការ-វិក្កយបត្រ" ។
ឯកសារ "វិក្កយបត្រតម្រូវការ" ត្រូវបានប្រើនៅពេលដែលវាចាំបាច់ដើម្បីសរសេរចេញនូវសម្ភារៈដែលមិនអាចភ្ជាប់ជាមួយផលិតផលជាក់លាក់មួយ។ ឧទាហរណ៍នៃសម្ភារៈទាំងនោះគឺការផ្គត់ផ្គង់ការិយាល័យ ប្រេងឥន្ធនៈ និងប្រេងរំអិល សម្ភារៈប្រើប្រាស់ និងផលិតកម្មទូទៅផ្សេងទៀត ឬការចំណាយលើអាជីវកម្មទូទៅ។
តោះបង្កើតឯកសារថ្មី។ បំពេញព័ត៌មានលម្អិតបឋមកថាដែលត្រូវការ។ នៅក្នុងផ្នែកតារាងនៃឯកសារ យើងជ្រើសរើសសម្ភារៈដែលត្រូវការសម្រាប់ផលិតទៅតាមការបញ្ជាក់។ បរិមាណអាចច្រើនជាងនេះ រឿងសំខាន់គឺថាវាគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីផលិតបរិមាណផលិតផលដែលបានគ្រោងទុក៖
តោះដំណើរការឯកសារ ហើយមើលថាតើប្រតិបត្តិការអ្វីខ្លះដែលវាបង្កើតក្នុង 1C៖
តាមពិត ឯកសារនេះបង្កើត (មិនរាប់បញ្ចូលការចំណាយដោយប្រយោល) ថ្លៃដើមនៃការផលិត ពោលគឺវាផ្ទេរការចំណាយពីគណនី 10 ដល់ថ្ងៃទី 20 ខែមករា។
ដើម្បីឆ្លុះបញ្ចាំងពីការចំណាយដោយប្រយោលផ្សេងទៀត នៅក្នុងបឋមកថានៃឯកសារ "ស្នើសុំវិក្កយបត្រ" អ្នកត្រូវដោះធីកប្រអប់ធីក "គណនីចំណាយនៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" ។ បន្ទាប់មកផ្ទាំងមួយទៀត "គណនីចំណាយ" នឹងលេចឡើង។ ដោយបញ្ជាក់វាអ្នកអាចបិទការចំណាយដែលមិនទាក់ទងដោយផ្ទាល់ទៅនឹងផលិតកម្មប៉ុន្តែចូលរួមក្នុងការបង្កើតការចំណាយ។
ឯកសារ "របាយការណ៏ផលិតកម្មប្តូរវេន" ត្រូវបានប្រើជាញឹកញាប់បំផុតដើម្បីឆ្លុះបញ្ចាំងពីការចំណាយផ្ទាល់នៃការផលិតឯកតាជាក់លាក់នៃផលិតផលសម្រេច។
យើងបំពេញបឋមកថានៃឯកសារថ្មីហើយចូលទៅកាន់ផ្នែក "ផលិតផល" តារាង។ យើងបន្ថែមចង្កៀងដែលបានដំឡើងពីមុន "SIUS-3000-CXA" ពីថត "Nomenclature" ។ យើងបង្ហាញពីបរិមាណ និងតម្លៃដែលបានគ្រោងទុក។ ហេតុអ្វីបានគ្រោងទុក?
ដោយសារតែយើងមិនទាន់ដឹងពីតម្លៃពិតប្រាកដនៃចង្កៀងនោះ វានឹងត្រូវបានបង្កើតឡើងនៅពេលក្រោយ នៅចុងបញ្ចប់នៃរយៈពេលចេញវិក្កយបត្រ ពោលគឺនៅចុងខែដោយនីតិវិធីបទប្បញ្ញត្តិ "ការបិទខែ"។
បន្ទាប់មក យើងបង្ហាញពីគណនីគណនេយ្យ 43 - ផលិតផលសម្រេច ហើយជ្រើសរើសការបញ្ជាក់ (ផលិតផលសម្រេចនីមួយៗអាចមានលក្ខណៈជាក់លាក់មួយចំនួន អាស្រ័យលើភាពអាចរកបាននៃសម្ភារៈមួយចំនួន ឬការកែប្រែផលិតផល)៖
ផ្ទាំង "សេវាកម្ម" បង្ហាញសេវាកម្មដែលផ្តល់ដោយអ្នកម៉ៅការភាគីទីបី និងទាក់ទងនឹងដំណើរការផលិត។ ចូរយើងបន្ថែមនៅទីនេះ ឧទាហរណ៍ សេវាសម្រាប់ការដឹកជញ្ជូនសម្ភារៈ។
នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" ដោយចុចប៊ូតុង "បំពេញ" យើងនឹងផ្ទេរសម្ភារៈពីការបញ្ជាក់ដែលបានជ្រើសរើសទៅផ្នែកតារាង។ បរិមាណនឹងត្រូវបានគណនាដោយស្វ័យប្រវត្តិដោយផ្អែកលើបរិមាណជាក់លាក់នៃផលិតផលសម្រេច៖
ចំណាំ! ប្រសិនបើអ្នកបានបិទឯកសារដោយប្រើឯកសារ "វិក្កយបត្រតម្រូវការ" រួចហើយ អ្នកមិនចាំបាច់សរសេរវាជាលើកទីពីរទេ។ បើមិនដូច្នេះទេ សម្ភារៈរបស់អ្នកនឹងត្រូវបិទពីរដង។
យើងធ្វើរបាយការណ៍សម្រាប់ការផ្លាស់ប្តូរ ហើយមើលថាតើវាបានបង្កើតអ្វីខ្លះសម្រាប់យើង៖
ចូរបន្តទៅការសង្ខេបលទ្ធផល។ នៅពេលប្រកាសឯកសារ "វិក្កយបត្រតម្រូវការ" ចំណូលត្រូវបានបង្កើតនៅក្នុងឥណពន្ធនៃគណនីទី 20 ។ នេះគឺជាអ្វីដែលបានចូលទៅក្នុងផលិតកម្ម។
ដូចគ្នានេះផងដែរ ជាលទ្ធផលនៃសកម្មភាពរបស់យើង សម្ភារៈត្រូវបានកាត់ចេញពីឃ្លាំង ចាប់ពីគណនីទី 10 ។ ហើយនៅពេលជាមួយគ្នានោះផលិតផលសម្រេចបានបង្ហាញខ្លួននៅក្នុងឃ្លាំងនៅលើគណនីលេខ 43 - ចង្កៀង LED "SIUS-3000-CXA" ។
ដូចដែលបានរៀបរាប់ខាងលើ ភាពខុសគ្នារវាងឥណពន្ធ និងឥណទាននៃគណនីទី 20 (នោះគឺជាការចំណាយជាក់ស្តែង) ត្រូវបានបិទដោយនីតិវិធីបទប្បញ្ញត្តិ "ការបិទខែ" ។
ផ្អែកលើសម្ភារៈពី៖ programmist1s.ru
1c: របៀបសរសេរចេញសម្ភារៈ (យើងមិនលក់សម្ភារៈដែលបានទទួលទេ ដាក់វាចូលទៅក្នុងផលិតកម្មតាមការស្នើសុំ-វិក្កយបត្រ?)
សំណួរអំពីគណនេយ្យ 1C 7.7៖
សំណួរអំពីឃ្លាំង។ ដោយផ្អែកលើវិក្កយបត្រ និងវិក្កយបត្រ ខ្ញុំបានបញ្ចូលបង្កាន់ដៃសម្ភារៈទាំងអស់ ហើយធ្វើការបង់ប្រាក់ទៅឱ្យអ្នកផ្គត់ផ្គង់ដោយផ្អែកលើពួកគេ។ ឥឡូវនេះ តើខ្ញុំអាចសរសេរចេញសម្ភារបានដោយរបៀបណា (យើងមិនលក់សម្ភារៈដែលបានទទួលឡើងវិញទេ - គ្លីនិកធ្មេញដាក់ពួកវាទៅក្នុងផលិតកម្មតាមការស្នើសុំ - វិក្កយបត្រ?) តើត្រូវធ្វើដូចម្តេច និងអនុវត្តប្រតិបត្តិការទាំងនេះឱ្យបានត្រឹមត្រូវ?
ចម្លើយ ១ គ៖
ពីការពិពណ៌នានៃឯកសារ Requirement-invoice:
ឯកសារ "តម្រូវការ - វិក្កយបត្រ" ត្រូវបានប្រើដើម្បីឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រតិបត្តិការអាជីវកម្មទាក់ទងនឹងការបិទបញ្ជីសារពើភ័ណ្ឌ (MPI) ជាការចំណាយ។
ផ្នែកផលិតកម្មសម្រាប់ថ្លៃដើមដែលសារពើភ័ណ្ឌត្រូវបានលុបចោលត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញនៅក្នុងបឋមកថានៃឯកសារនៅក្នុងគុណលក្ខណៈ "ផ្នែក" ។
ទីតាំងផ្ទុកនៃសារពើភណ្ឌដែលត្រូវបានលុបចេញត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញនៅក្នុងគុណលក្ខណៈ "ឃ្លាំង" ។
ឯកសារគាំទ្ររបៀបបញ្ចូលទិន្នន័យពីរ៖
ដើម្បីឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រតិបត្តិការផលិតកម្មស្តង់ដារ (ទង់ "គណនីចំណាយ" នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" មិនត្រូវបានកំណត់);
ដើម្បីសរសេរសារពើភ័ណ្ឌសម្រាប់ការចំណាយណាមួយ រួមទាំង។ ការចំណាយលើការចែកចាយ ការចំណាយផ្សេងទៀត (ទង់ "គណនីចំណាយ" នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" ត្រូវបានជ្រើសរើស);
គណនីចំណាយនៅក្នុងផ្នែកតារាង "សម្ភារៈ"
សម្រាប់ប្រតិបត្តិការផលិតកម្មធម្មតា ការបញ្ចូលដែលមានលក្ខណៈទ្រង់ទ្រាយធំ វាត្រូវបានណែនាំឱ្យបង្ហាញនៅក្នុងរបៀបដែលទង់ "គណនីចំណាយ" នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" មិនត្រូវបានកំណត់ បន្ទាប់មកនៅពេលជ្រើសរើសសារពើភ័ណ្ឌដែលត្រូវកាត់ចេញជាការផលិត ការចំណាយ ព័ត៌មានលម្អិតខាងក្រោមនឹងត្រូវបានកំណត់ដោយស្វ័យប្រវត្តិនៅក្នុងផ្នែកតារាង "សម្ភារៈ"៖
ធាតុចំណាយពីសៀវភៅយោង "នាមត្រកូល" និងព័ត៌មានលម្អិត "ធាតុចំណាយលំនាំដើម" ធាតុចំណាយនេះឆ្លុះបញ្ចាំងពីការចំណាយនៃគណនេយ្យ និងគណនេយ្យពន្ធ។
គណនីថ្លៃដើម (BC) តាមលំនាំដើម គណនីថ្លៃដើមនៃផលិតកម្មចម្បងត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញ (20) ។ ប្រសិនបើគណនីចំណាយត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញនៅក្នុងបន្ទាត់មុន នោះគណនីដូចគ្នាត្រូវបានជំនួសទៅក្នុងបន្ទាត់បច្ចុប្បន្ន (របៀបគឺសម្រាប់តែការចំណាយលើការផលិត ពោលគឺនៅក្នុងជួរឈរ "គណនីចំណាយ" គណនីខាងក្រោមអាចត្រូវបានជ្រើសរើស: 20, 23, ២៥, ២៦);
គណនីថ្លៃដើម (CO) ដែលត្រូវគ្នានឹងគណនីចំណាយ (AC) ដោយគិតគូរពីគណនីគណនេយ្យ (AC) នៃសារពើភ័ណ្ឌដែលត្រូវបានសរសេរចេញ (គណនីអ្នកឆ្លើយឆ្លងព័ត៌មាន) ឬប្រភេទថ្លៃដើម CL នៃធាតុចំណាយដែលបានបញ្ជាក់។
ក្រុមផលិតផលនៃផលិតផលទាំងនោះ ផលិតផលពាក់កណ្តាលសម្រេច ការងារ ឬសេវាកម្មសម្រាប់ថ្លៃដើមផលិតកម្ម ដែលបញ្ជីសារពើភ័ណ្ឌដែលបានបញ្ជាក់ត្រូវបានលុបចោល។ ប្រសិនបើជួរមុនមានក្រុមនាមករណ៍ នោះក្រុមដូចគ្នានឹងត្រូវបានជំនួសក្នុងជួរបច្ចុប្បន្ន។
គណនីចំណាយនៅលើផ្ទាំង "គណនីចំណាយ"
ប្រតិបត្តិការអាជីវកម្មទាក់ទងនឹងការកាត់ប្រាក់ឈ្នួលអប្បបរមាសម្រាប់ថ្លៃដើមផលិតកម្ម ថ្លៃចែកចាយ និងការចំណាយមិនដំណើរការអាចត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងទង់ "គណនីចំណាយ" ត្រូវបានកំណត់នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" ។ បន្ទាប់មក នៅពេលជ្រើសរើសសារពើភ័ណ្ឌដែលត្រូវកាត់ចេញជាថ្លៃដើមផលិតកម្ម មានតែបរិមាណប៉ុណ្ណោះដែលត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញនៅក្នុងផ្នែកតារាង "សម្ភារៈ"។ គណនីចំណាយ និងការវិភាគត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញនៅលើផ្ទាំង "គណនីចំណាយ" ដាច់ដោយឡែកសម្រាប់គណនេយ្យ និងគណនេយ្យពន្ធ។
ការឆ្លុះបញ្ចាំងពីប្រតិបត្តិការក្នុងគណនេយ្យ និងគណនេយ្យពន្ធ
ការចំណាយត្រូវបានទទួលស្គាល់សម្រាប់គោលបំណងគណនេយ្យ និងពន្ធស្របតាមគណនីចំណាយដែលបានបញ្ជាក់នៅក្នុងឯកសារទាំងនៅលើផ្ទាំង "គណនីចំណាយ" ឬនៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" ។
ខ្ញុំគិតថានេះគ្រាន់តែជាករណីរបស់អ្នកប៉ុណ្ណោះ។ ទង់ "គណនីចំណាយ" នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" មិនត្រូវបានកំណត់ទេ ហើយយើងកំពុងសរសេរសារពើភ័ណ្ឌយ៉ាងច្រើនជាការចំណាយ។
រក្សាទុកនៅលើគណនីរង ក្រោមបង្គាប់ទៅគណនី 10 "សម្ភារៈ" ។ ពួកគេមានគណនីរង "នាមត្រកូល" ហើយសម្រាប់គណនីភាគច្រើនទាំងនេះ វាក៏អាចបញ្ចូលគណនីរង "ផ្នែក" និង "ឃ្លាំង" ផងដែរ។ នៅក្នុងបរិបទនៃ subconto គណនេយ្យវិភាគត្រូវបានអនុវត្ត៖
បន្ទាប់មកគណនីគណនេយ្យនឹងត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយស្វ័យប្រវត្តិនៅក្នុងឯកសារដោយអនុលោមតាមវិធានគណនេយ្យសម្រាប់សម្ភារៈ (គណនីគណនេយ្យមានពីបញ្ជីឈ្មោះ "បញ្ជីឈ្មោះ")៖
បង្កាន់ដៃសម្ភារៈត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងឯកសារស្តង់ដារ "" ។ ឯកសារមាននៅក្នុងផ្នែក "ទិញ"។ នៅពេលទទួលសម្ភារៈ ក៏ដូចជានៅពេលទំនិញមកដល់សហគ្រាស អ្នកគួរតែជ្រើសរើសប្រភេទឯកសារ “ទំនិញ (វិក័យប័ត្រ)” ឬ “ទំនិញ សេវាកម្ម កម្រៃជើងសារ” (ក្នុងករណីចុងក្រោយ សម្ភារៈត្រូវបានបញ្ចូលនៅលើផ្ទាំង “ទំនិញ”) .
គណនីគណនេយ្យត្រូវបានកំណត់ដោយស្វ័យប្រវត្តិ ប្រសិនបើប្រភេទ "សម្ភារៈ" ត្រូវបានបញ្ជាក់សម្រាប់ធាតុ ឬពួកគេត្រូវបានជ្រើសរើសដោយដៃ៖
ទទួលបានមេរៀនវីដេអូចំនួន 267 នៅលើ 1C ដោយឥតគិតថ្លៃ៖
ឯកសារនេះបង្កើតបញ្ជីគណនេយ្យនៅក្នុងគណនី Dt 10 និងសម្រាប់ស្ថាប័នដែលជាអ្នកបង់ពន្ធលើតម្លៃបន្ថែមនៅក្នុង Dt 19.03 ("អាករលើសារពើភ័ណ្ឌដែលបានទិញ")។ ការបោះពុម្ពនៃការបញ្ជាទិញឃ្លាំងបង្កាន់ដៃ (M-4) គឺអាចរកបាន។
របៀបចុះឈ្មោះបង្កាន់ដៃសម្ភារៈក្នុង 1C សូមមើលវីដេអូរបស់យើង៖
ការដកសម្ភារៈសម្រាប់ផលិតកម្ម
ការផ្ទេរវត្ថុធាតុដើម និងវត្ថុធាតុដើមទៅក្នុងផលិតកម្ម និងការកាត់ចេញជាការចំណាយត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងឯកសារ "" ដែលមាននៅក្នុងផ្នែក "ផលិតកម្ម" ឬ "ឃ្លាំង" ។ នៅលើផ្ទាំង "សម្ភារៈ" អ្នកត្រូវបង្ហាញសម្ភារ បរិមាណរបស់វា និងគណនីគណនេយ្យ (ក្រោយមកអាចបំពេញដោយស្វ័យប្រវត្តិ ឬដោយដៃ)។ ថ្លៃដើមនៃសម្ភារៈនៅពេលកាត់ចេញត្រូវបានគណនាកំឡុងពេលប្រកាសឯកសារយោងតាម (FIFO ឬតម្លៃមធ្យម)៖
នៅលើផ្ទាំង "គណនីចំណាយ" អ្នកត្រូវជ្រើសរើសគណនីដែលសម្ភារៈត្រូវបានបិទ និងការវិភាគរបស់វា (គណនីរង)៖
ប្រសិនបើសម្ភារៈត្រូវតែត្រូវបានសរសេរចេញពីគណនីផ្សេងគ្នា ឬនៅក្នុងផ្នែកវិភាគផ្សេងៗគ្នា (ធាតុចំណាយ នាយកដ្ឋាន។ ជួរឈរដែលបង្ហាញនៅក្នុងផ្នែកតារាង។
ផ្ទាំង "សម្ភារៈអតិថិជន" បម្រើតែដើម្បីឆ្លុះបញ្ចាំងពីដំណើរការប៉ុណ្ណោះ។
ឯកសារធ្វើឱ្យការបង្ហោះនៅលើគណនី Kt 10 នៅក្នុង Dt នៃគណនីចំណាយដែលបានជ្រើសរើស។ ការបោះពុម្ពវិក្កយបត្រតម្រូវការ M-11 និងទម្រង់មិនបង្រួបបង្រួមអាចរកបាន។
សូមទស្សនាវីដេអូរបស់យើងស្តីពីការបិទសម្ភារៈក្នុង 1C ដោយប្រើសម្ភារៈការិយាល័យជាឧទាហរណ៍៖
ការលក់សម្ភារៈ
វាត្រូវបានចុះបញ្ជីជាមួយនឹងឯកសារស្តង់ដារ "ការលក់ (សកម្មភាព វិក្កយបត្រ)" ដែលមាននៅក្នុងផ្នែក "ការលក់"។ ដូចទៅនឹងការលក់ទំនិញដែរ អ្នកត្រូវតែជ្រើសរើសប្រភេទឯកសារ “ទំនិញ (វិក្កយបត្រ)” ឬ “ទំនិញ សេវាកម្ម កម្រៃជើងសារ” (បន្ទាប់មកសម្ភារៈត្រូវបានបញ្ចូលនៅលើផ្ទាំង “ទំនិញ”)។
ការលក់សម្ភារៈគួរតែត្រូវបានគណនានៅក្នុងគណនី 91 "ចំណូល និងចំណាយផ្សេងទៀត"៖ ប្រាក់ចំណូលត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងឥណទាននៃគណនីរង 91.01 "ប្រាក់ចំណូលផ្សេងទៀត" ហើយការចំណាយ (ថ្លៃដើមនៃសម្ភារៈ VAT) ត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងឥណពន្ធនៃគណនីរង 91.02 ។ "ការចំណាយផ្សេងទៀត"។ ប្រសិនបើប្រភេទ "សម្ភារៈ" ត្រូវបានបញ្ជាក់សម្រាប់ធាតុនោះ គណនីគណនេយ្យត្រូវបានដំឡើងនៅក្នុងឯកសារដោយស្វ័យប្រវត្តិ។
ប៉ុន្តែអនុសញ្ញានៃគណនី 91.01 - ធាតុនៃប្រាក់ចំណូលនិងការចំណាយ - មិនត្រូវបានបំពេញដូចដែលបានបង្ហាញដោយ "ចន្លោះទទេ" នៅក្នុងជួរឈរ "គណនី" ។ អ្នកគួរតែចុចលើតំណនៅក្នុងជួរឈរនេះ និងនៅក្នុងបង្អួចដែលបើក ជ្រើសរើសធាតុនៃប្រាក់ចំណូល និងការចំណាយផ្សេងទៀតដោយដៃ (ប្រសិនបើចាំបាច់ បន្ថែមធាតុថ្មី ដោយបង្ហាញពីប្រភេទនៃធាតុ "ការលក់អចលនទ្រព្យផ្សេងទៀត"):
គ្រប់ស្ថាប័ននីមួយៗប្រឈមមុខនឹងស្ថានការណ៍មួយជាប្រចាំ នៅពេលដែលចាំបាច់ត្រូវសរសេរចេញផលិតផលដោយសារតែការខូចខាត មិនអាចជួសជុលបាន សម្រាប់តម្រូវការអាជីវកម្ម ឬការិយាល័យ។ វាក៏កើតឡើងជាញឹកញាប់ផងដែរដែលក្នុងអំឡុងពេលសារពើភ័ណ្ឌទំនិញមិនត្រូវបានរកឃើញ។ សកម្មភាពនឹងស្រដៀងគ្នា។
ការដកប្រាក់អាចធ្វើឡើងតាមពីរវិធី៖
- ផ្អែកលើសារពើភ័ណ្ឌ - ដោយស្វ័យប្រវត្តិ។
- ឯកសារដាច់ដោយឡែក - ដោយដៃ។
ក្នុងករណីនីមួយៗ "ការបិទទំនិញ" ត្រូវបានបង្កើតឡើង ភាពខុសគ្នាតែមួយគត់គឺស្ថិតនៅក្នុងដំណើរការ។ នៅពេលរៀបចំឯកសារដាច់ដោយឡែក ការបំពេញត្រូវបានអនុវត្តដោយដៃ ហើយផ្អែកលើសារពើភ័ណ្ឌ ទិន្នន័យទាំងអស់ត្រូវបានផ្ទេរដោយស្វ័យប្រវត្តិ។ ដំបូងយើងបង្កើតឯកសារ "សារពើភ័ណ្ឌទំនិញ" ។ ដោយផ្អែកលើវាវាអាចធ្វើទៅបានដើម្បីបង្កើតឯកសារពីរ:
- ការបង្ហោះទំនិញ។
ចូលទៅកាន់ផ្ទាំង "ឃ្លាំង" ហើយជ្រើសរើសធាតុ "សារពើភ័ណ្ឌទំនិញ" ។ ចុចប៊ូតុង "បង្កើត" ។ ទម្រង់ទទេបើក៖
ការបំពេញអាចត្រូវបានធ្វើដោយឃ្លាំងឬដោយអ្នកទទួលខុសត្រូវ។ ជាឧទាហរណ៍ ចូរយើងជ្រើសរើសឃ្លាំង។ ឥឡូវអ្នកត្រូវបន្ថែមផលិតផល។ នេះអាចត្រូវបានធ្វើតាមរយៈប៊ូតុង "បន្ថែម" ដោយជ្រើសរើសធាតុនីមួយៗដោយឡែកពីគ្នា។ វិធីសាស្រ្តនេះត្រូវបានប្រើតែនៅពេលដែលអ្នកត្រូវគណនីសម្រាប់បរិមាណតិចតួចនៃទំនិញ។ ប្រសិនបើសារពើភ័ណ្ឌត្រូវបានអនុវត្តសម្រាប់ទំនិញទាំងអស់ដែលមាននៅក្នុងឃ្លាំងនោះ ដើម្បីធ្វើដូចនេះចុចប៊ូតុង "បំពេញ" ហើយជ្រើសរើសធាតុ "បំពេញតាមសមតុល្យឃ្លាំង" ។ កម្មវិធីនឹងបញ្ចូលទៅក្នុងឯកសារនូវចំនួនឯកតាផលិតផលទាំងមូលដែលត្រូវបានរាយក្នុងឃ្លាំងដែលបានជ្រើសរើស។ យកចិត្តទុកដាក់លើការបង្ហាញលេខនៅក្នុងជួរឈរ "បរិមាណជាក់ស្តែង" និង "បរិមាណគណនេយ្យ" ។ ពួកគេស្មើគ្នា។ ហើយនៅក្នុងជួរឈរ "គម្លាត" គ្មានអ្វីត្រូវបានបង្ហាញទេ នោះគឺសូន្យ៖
ឯកសារនេះត្រូវតែកត់ត្រា បោះពុម្ព និងផ្ញើទៅកាន់ឃ្លាំងដើម្បីគណនាចំនួនពិតប្រាកដនៃឯកតាផលិតផល។ ចូរនិយាយថាវាប្រែថាមានផលិតផលមួយតិចជាងដែលត្រូវបានរាយក្នុងកម្មវិធី ហើយផលិតផលផ្សេងទៀតមានច្រើនជាងនេះ។ ទិន្នន័យត្រឹមត្រូវត្រូវបានបញ្ចូលដោយដៃនៅក្នុងជួរឈរ "បរិមាណជាក់ស្តែង" ។ ហើយគម្លាតត្រូវបានបង្ហាញភ្លាមៗ៖
សម្រាប់ការចុះឈ្មោះត្រឹមត្រូវ អ្នកត្រូវបំពេញផ្ទាំងពីរដែលនៅសល់ក្នុងឯកសារ៖ "សារពើភ័ណ្ឌ" និង "គណៈកម្មការសារពើភ័ណ្ឌ"។ យើងអនុវត្តវាចេញ។ គោលបំណងនៃសារពើភ័ណ្ឌគឺដើម្បីតម្រឹមសមតុល្យនៃទំនិញដែលមាននៅក្នុងឃ្លាំងជាមួយនឹងសមតុល្យដែលត្រូវបានរាយក្នុងកម្មវិធី។ ដូច្នេះ ចាំបាច់ត្រូវបង្កើតឯកសារចំនួនពីរ - មូលធនប័ត្រនៃទំនិញដែលមិនមានគណនី និងការបិទបញ្ជីទំនិញដែលបាត់។ ចូរយើងផ្តោតលើការដកប្រាក់។ សកម្មភាពនេះត្រូវបានអនុវត្តតាមរយៈប៊ូតុង "បង្កើតដោយផ្អែកលើ" ។ ចុចហើយជ្រើសរើសធាតុ "ការបិទទំនិញ" ។ ទម្រង់ឯកសារដែលបានបញ្ចប់នឹងបើក៖
មិនចាំបាច់ផ្លាស់ប្តូរអ្វីនៅទីនេះទេ សូមចុច “Pass and close”។ ឥឡូវសូមមើលខ្សែភ្លើង៖
អ្នកអាចមើលឃើញថាទំនិញត្រូវបានចុះបញ្ជីពីមុននៅលើគណនីឥណទាននៃគណនី 41.01 (ទំនិញនៅក្នុងឃ្លាំង) ហើយត្រូវបានកាត់ចេញពីគណនីឥណពន្ធ 94 ។ ការបង្ហោះស្រដៀងគ្នានៅក្នុង cloud 1C នឹងត្រូវបានបង្កើតឡើងនៅពេលបង្កើតឯកសារដាច់ដោយឡែកមួយ “Write-off of ទំនិញ” (ដោយដៃ) ។ ក្នុងករណីនេះ អ្នកនឹងត្រូវបញ្ចូលទិន្នន័យទាំងអស់ដោយខ្លួនឯង។
