Räntefritt lån SP från en juridisk person. Vad det är. Låneavtal på permanent basis

Ett låneavtal mellan enskilda entreprenörer ingås när egendom överförs i verkliga eller monetära termer av en person till en annan. Skilj mellan ränta och räntefria lån.

Lagstiftningen fastställer: ett lån anses vara räntebärande, även om denna klausul inte anges i kontraktet. I det här fallet debiteras ränta på de lånade medlen till den refinansieringsränta som fastställs av centralbanken och betalas varje månad.

Ett låneavtal mellan enskilda företagare kan tolkas som räntefritt endast om detta uttryckligen anges i avtalet.

Varje sådant avtal, inklusive ett avtal som ingås mellan enskilda företagare, kräver att skriftlig blankett följs. Endast lån mellan individer för ett belopp som inte överstiger 1 000 rubel omfattas inte av denna regel.

Enskilda företagare får enligt lag ingå låneavtal utan att ange beloppet i dem. Skuldens storlek anges i ytterligare bilagor till avtalet.

I det här fallet kan den ena parten låna pengar från den andra igen på grundval av samma avtal. Vanligtvis är sådana avtal räntefria.

Är ett räntefritt lån så fördelaktigt?

Ett räntefritt låneavtal kan ingås mellan en enskild företagare, det vill säga en verksamhet som inte är relaterad till genomförandet entreprenörsverksamhet långivaren, eftersom det inte innebär någon vinst i form av ränta.

Dock inte allt så enkelt. Sådana avtalsförhållanden genererar skatteskulder. Entreprenörsgivaren har inga skyldigheter gentemot budgeten. Låntagaren är en annan sak.

Skattemyndigheterna betraktar den resulterande förmånen i form av sparade räntor som inkomster utan drift. För beräkningen utgår den refinansieringsränta som godkänts för denna period.

Från beloppet av dessa orealiserade utgifter betalar IP-låntagaren, som är på det förenklade skattesystemet, personlig inkomstskatt med 35 procent.

Huvudpunkterna i låneavtalet för enskilda företagare

Följande grundinformation måste anges i dokumentet:

• Datum för beredning, serienummer dokumentera;
• fester;
• föremål för kontraktet. Detta bör inkludera beloppet, skuldens valuta, eventuell ränta, låneavtalets återbetalningstid, andra villkor efter överenskommelse mellan parterna.
• rättigheterna och skyldigheterna för parterna i avtalet;
• tvistlösning (in rättsligt förfarande, i skiljeförfarande);
• villkoren för uppsägning av kontraktet och ansvaret som följer av detta;
• detaljer, parternas underskrifter.

Det finns dokument i obligatorisk bifogas huvudavtalet.

Dessa inkluderar:

• återbetalningsschema för kapital och upplupen ränta;
• handlingen om godtagande och överföring av kontraktets föremål;
• ytterligare avtal etc.

Låneavtal mellan en enskild entreprenör och LLC

Ett sådant lån kan också vara räntebärande eller icke räntebärande och måste nödvändigtvis ha en riktad karaktär.

Ryska federationens författningsdomstol bestämmer: med ett räntefritt lån uppstår också en situation när den enskilda företagaren får materiell inkomst. Denna typ av inkomst intjänas inte som ett resultat av företagarverksamhet och är föremål för personlig inkomstskatt utan att misslyckas.

Finansdepartementet fastställde dock i sitt brev av den 27 augusti 2014 att ett räntefritt lån för enskilda företagare inte anses vara en materiell fördel och dessutom inte ingår i skatteunderlaget vid beräkning av personlig inkomstskatt eller inkomst. beskatta.

Ovanstående gäller endast räntefria lån och lån med ränta motsvarande 2/3 av den vid den tidpunkten fastställda refinansieringsräntan.

Ur LLC: s synvinkel ser det ut så här: vid beräkning av den skattepliktiga basen beaktas vinsten i form av ointjänade räntor endast om transaktionen uppfyller kriterierna för en kontrollerad. Sådant, till exempel, anses vara en skuld beroende person(till en enskild entreprenör).

Om transaktionen inte erkändes som kontrollerad behöver du inte använda det räntebelopp som inte erhållits vid beräkning av inkomstskatt.

Låneavtal mellan en enskild entreprenör och en individ

LLC eller enskild entreprenör har rätt att låna ut till enskilda.

För en enskild företagare kommer beloppet som tillhandahålls inte att betraktas som en kostnad i skattebokföringen, och för en individ, om skulden är räntefri, uppstår väsentlig nytta av användning av pengar.

Låntagaren blir i detta fall betalare av personlig inkomstskatt, och långivaren själv fungerar som hans skatteombud. Personlig inkomstskatt överförs inte till budgeten senare på dagen hålla inne skattebeloppet från låntagaren.

En individ har inte skulder mot budgeten om lånade medel används för köp eller byggande av bostäder. Skattesatsen för låntagare: 35 procent för invånare i Ryska federationen och 30 procent för utlänningar.

Affärsutveckling och expansion förutsätter regelbundna investeringar. Frågan om behovet av finansiella investeringar förr eller senare förekommer det både bland nystartade entreprenörer och framgångsrika affärsmän. I en sådan ekonomisk situation uppstår frågan: "Var kan jag få lån till en enskild företagare?"

Och i den här artikeln, hur bankerna presenteras, där du kan ta ett lån från en enskild företagare utan garantier eller säkerhet. Att samla allt åt dig Bättre förutsättningar banker på ett och samma ställe, analyserade vi ganska många låneerbjudanden som ger lån till enskilda företagare 2019.

Sätt att ta ett lån från enskilda företagare

Bankutlåning är en effektiv och snabb lösning på ekonomiska problem, ett lönsamt verktyg för utveckling av små och medelstora företag, förmågan att reagera i tid på nya negativa omständigheter. Ett lån för enskilda företagare finns att ta på målmedveten utveckling fall, påfyllning rörelsekapital, för inköp av ny utrustning, bygga upp produktionsbasen. Nästan varje kreditinstitut har erbjudanden om lån, även för enskilda företagare utan nollrapportering (deklaration).

Privata entreprenörer bekräftar sin solvens på grundval av bokföringsdokument som anger inkomst från FHD; använda deklarationer; inkomst- och utgiftstidningar; andra redovisningsrapporter. För att få ett lån för en enskild företagare från grunden är det nödvändigt att upprätta en lovande affärsplan. Det bör återspegla specifika indikatorer för framtida perioder, med hänsyn tagen till att göra affärer i Ryssland, den verkliga efterfrågan på specifika tjänster eller varor. När man behandlar en ansökan om lån för företagare är det viktigt för en bank att förstå för vilka ändamål lånepengarna kommer att riktas, och från vilka medel det är planerat att betala tillbaka skulden. Bankens lånechef kommer att svara på frågan om hur man exakt får ett lån från en enskild entreprenör under det valda programmet.

Vilka lån ger enskilda företagare? För små och medelstora företag erbjuder banker lån inom följande områden:

1. Express - lån: designad för affärsmän med begränsad tid. Ett minimipaket med dokument tillhandahålls. Beslutet att godkänna lånet och dess utfärdande fattas inom en timme. Räntan för sådana program är mycket högre, lånetiden är kortare.
2. Konsumentlån för enskilda företagare: ett större paket med dokument krävs. Om du behöver stor summa, bör du vara redo att ställa säkerhet för ett lån i form av fastigheter, fordon som inte är äldre än 3 år, eller kapabla och solventa borgensmän.
3. Riktade program, inklusive stat: inkludera lån till småföretag. Detta är ett slags finansiering av juridiska personers verksamhet när biståndsfonden kan fungera som garant. Utfärdas endast för specifika ändamål. Designad för entreprenörer lovande verksamhet och redan registrerat i mer än tre månader.
4. Ett antal banker tillhandahåller Individuellt entreprenörs kontantlån, revolverande / icke-revolverande kreditlinjer och checkräkningskrediter.

TOP-6 lönsamma banker för ett individuellt företagarlån

Betyg från banker som erbjuder de mest lönsamma låneprodukterna för enskilda företagare bildas utifrån bedömningen allmänna villkor, lista över erforderliga dokument, ränta, lånelängd, eventuellt samarbete med nybörjare enskilda företagare.

Det är fördelaktigt för enskilda företagare att ta ett lån i banken där byteskontot öppnas. För vanliga kunder Lån erbjuds på lojala villkor. Innan du öppnar ett enskilt företagarkonto rekommenderas det att göra en övervakning av banker inte bara i förhållande till förmånliga tariffer, avräkning och kontanttjänster, men också vad gäller utlåning.

De bästa erbjudandena under 2019 erbjuds av UBRIR, Housing Finance Bank, OTP Bank, Renaissance Credit och Sovcombank. Vi erbjuder dig att bekanta dig med villkoren för att låna ett specialiserat lån för småföretag från 2 banker och 4 universella program konsumtionslån, som kan erhållas av en person som bedriver egenföretagande.

Den bästa banken som ger ett lån till enskilda företagare om säkerheten i en lägenhet från BZHF

Mycket ofta behöver entreprenörer en stor summa pengar för att utveckla sin verksamhet, för att öka omsättningen eller andra mål som är relaterade till affärsutveckling. Det är väldigt svårt att få ett stort lån utan säkerhet, även om du samlar in certifikat. Och sedan mest det bästa alternativet blir ett lån för en enskild entreprenörsverksamhet med säkerhet i en lägenhet. Bostadsfinansieringsbanken är den överlägset mest populära banken bland enskilda företagare, som lånar ut mot fastighetssäkerhet och ger ut den nödvändiga summan pengar till affärsmän utan byråkrati och onödiga förfrågningar på kortast möjliga tid. På grund av det faktum att lägenheten är ett pant, utvärderar banken din kredithistoria och ditt företag mer lojalt. Detta ger en verklig möjlighet att ta ett lån för en enskild företagare utan vägran.

Så, utlåningsvillkoren:

• Lånetiden är upp till 20 år och räntan är från 12,49%.
• Belopp upp till 8 miljoner rubel (men inte mer än 50-60% av lägenhetens marknadsvärde).
• Om lägenheten ägs av maken, kan den i låneavtalet anges som pantsättare.
• Tidig återbetalning när som helst utan straff och moratorium.
• Lägenheten måste vara belägen i städerna för bankens närvaro: Krasnodar, Moskva, Nizhny Novgorod -regionen, Novosibirsk, Omsk, Perm, Sankt Petersburg, Jekaterinburg, Kazan, Volgograd.

Lån för en enskild firma som är säkrad med fastigheter

Under de senaste åren har P2B crowdfunding -projekt aktivt utvecklats över hela världen, när enskilda investerare lånar ut till låntagare utan deltagande av kreditinstitut. Även i Ryssland finns det idag sådana företag som erbjuder lån till små och medelstora företag på enklare och mer begripliga villkor.

Ett av sådana företag är investerings- och affärsfinansieringsbyrån Money in Delo, som ger lån till enskilda företagare som är säkrade av fastigheter och utan att tillhandahålla förvaltning, bokföring och andra finansiella rapporter.

Låneerbjudandet är i sig unikt och kan inte jämföras med någon annan bank. Om en entreprenör snabbt behöver pengar rekommenderar vi att du uppmärksammar detta företag.

Korta villkor för IP -lånet:

1. Minimibeloppet är från 500 tusen rubel för en period av 2 år med möjlighet till förlängning.
2. Medel utfärdas strikt för riktad finansiering av ditt företag.
3. Som säkerhet är det möjligt att tillhandahålla kommersiella fastigheter eller bostadsfastigheter, liksom fastigheter från tredje part.

Bank som ger kredit till enskilda företagare utan säkerhet och garantier

OTP är en av de banker som tillhandahåller konsumentkrediter Enskild entreprenör utan säkerhet och garant .. Den obestridliga fördelen med detta kreditinstitut är möjligheten att skicka in en ansökan från den officiella webbplatsen online och få ett slutligt beslut på 15 minuter. OTP Bank erbjuder lönsamt lån kontant, både för privatpersoner och för enskilda företagare.

Utlåningsvillkor:

• Lånebeloppet är från 15 tusen till 4 miljoner rubel.
• Lånet utfärdas för en period på 12 till 120 månader.
• Ränta - från 10,5% per år.
• Ställning av säkerhet i form av borgen eller säkerhet krävs inte.

Av dokumenten är det nödvändigt att endast lämna in ett pass från en medborgare i Ryska federationen, ett USRIP -intyg och en INN. Banken är redo att samarbeta med nybörjare.

Kontantlån för enskilda företagare från början på ansökningsdagen

Renaissance Credit är en av få banker som tillhandahåller konsumentlån, bland annat för enskilda företagare. Vi listar de viktigaste fördelarna och möjligheterna med ett kontantlån för enskilda företagare i denna bank:

• Utlåningsgräns - från 30 till 700 tusen rubel;
• Räntan varierar från 11,9%;
• Giltighet låneavtal: från 24 till 60 månader;
• För att ansöka om ett lån är det tillräckligt att presentera ett pass från en medborgare i Ryska federationen och ett andra valfritt dokument;
• Säkerhet krävs inte, men bekräftelse av ägande av fastigheten kommer att vara garant för den sänkta räntan.

Ansökan skickas från bankens webbplats. Efter godkännande måste du besöka kontoret och skicka in ett minimipaket med dokument. Det räcker för privata entreprenörer att ta med ett intyg på statlig registrering SP. Ingen balansräkning krävs. Som din betalningsförmåga kan du också tillhandahålla en fordonstitel eller dokument för en lägenhet. (Det blir inget löfte!). Erbjudandena från Renaissance Credit Bank kan användas av affärsmän som öppnar en enskild firma från grunden. Den optimala räntan och lojala villkor gör att du snabbt kan ta emot det belopp som krävs på cirkulationsdagen utan onödiga pappersarbete.

Sovcombank - kontantlån till låg ränta

Sovcombank erbjuder konsumentlån till alla kategorier av medborgare, inklusive enskilda företagare.

1. Gränsen är 1 miljon rubel för alla ändamål.
2. Grundränta från 12% per år;
3. Ansökan kan skickas via Internet, lånet utfärdas på bankens kontor.
4. Lånet utfärdas för upp till 60 månader.
5. Behandlingen av ansökan från en timme till tre dagar.

Enskilda företagare har möjlighet att få lån i ett större belopp genom att pantsätta fastigheter eller fordon... Det finns ett program "For Responsible Plus". Ingen dokumentation krävs från privata företagare. Därför är ett konsumtionslån i Sovcombank lämpligt för enskilda företagare utan nollrapportering.

Uppmärksamhet! Banken godkänner lån till nya kunder endast för personer över 35 år. Om du är mindre, är det bättre att lämna en förfrågan i en annan bank.

Kredit "Trust" för affärsutveckling från Sberbank

Ett lån för enskilda företagare erbjuds av landets främsta borgenär - Sberbank. Trustprogrammet kommer att hjälpa till att lösa nuvarande ekonomiska svårigheter och genomföra planer i framtiden. Kärnan i ett företagslån:

1. Låntyp - ingen säkerhet och för alla behov.
2. Lånet är tillgängligt för enskilda företagare, vars årliga intäkter inte överstiger 60 miljoner rubel.
3. När du ansöker om ett lån med säkerhet garanteras en sänkt ränta.
4. Grundräntan är 16,5% per år.
5. Den maximala lånetiden är 36 månader.
6. Kreditgräns - upp till 3 miljoner rubel.

Sberbank kräver dokument för ett enskilt entreprenörslån, till exempel ett medborgares pass - en individ, eventuellt militärt ID, ett USRIP -intyg, ett intyg från Federal Tax Service Inspectorate om registrering av en privat företagare, den senaste versionen av bokslut med sigill skattemyndighet, kontrollerar betalningen av skatter. Licenser, företagstillstånd, hyresavtal (andrahandsuthyrning) eller ägarintyg för lokaler som inte är bostäder kan krävas.

Således är det inte så svårt att svara på frågan om var man ska få lån till en enskild företagare och hur man får det. Om villkoren för ett specialiserat lån för småföretag är svåra att uppfylla, är det möjligt att ta ett vanligt konsumentlån till ett belopp som är acceptabelt för att starta ett företag. Jag hoppas att översynen av villkoren för banker som utfärdar lån till enskilda företagare var användbar för dig och du hittar finansiering för ditt företag från den föreslagna listan.

Varje företag kräver ständiga investeringar i finansiering, annars är stagnation och förluster inte långt borta. Och redan i början, från registreringen rättslig status undvik inte i förväg kostnader och investeringar. Bra om det finns startkapital eller hjälp från vänner. Och hur är det med dem som inte har fria pengar, men behovet av dem finns?

Bankutlåning är ett av de mest attraktiva verktygen för utveckling av småföretag. Snabbt mottagande av medel hjälper företagare att reagera snabbt och effektivt på nya problem. De nuvarande förslagen är utformade för olika behov - företagets utveckling, påfyllning av rörelsekapital, utbyggnad av råvaran eller produktionsbasen, utrustning för nya jobb etc. Nästan varje bank erbjuder idag ett brett utbud av produkter att välja mellan från. kreditprodukter för små och medelstora företag.

Vid bedömning av en ansökan om lån tar bankerna hänsyn till företagarens möjliga månadsinkomst (nuvarande och planerade), analyserar branschens risker och utsikter. Den huvudsakliga och avgörande aspekten för ett lån är kundens solvens. Normalt har en enskild entreprenör två statuser för ämnet marknadsrelationer - en anställd och en företagare. Denna dualitet ger låntagaren vissa fördelar, men det kan också leda till negativa konsekvenser.

Huvudsakliga påverkande faktorer

Praktiken visar att bankerna är mycket mer villiga att låna ut till anställda som har bekräftelse på deras förmåga att arbeta och betala. I detta fall betraktas inte bara grundlönen som inkomst, utan också ytterligare vinstkällor (hyra av egendom, pension / förmåner, ränta på insättningar) och deltidsanställning. Som bekräftelse räcker det med att tillhandahålla de etablerade formerna av dokument - inkomstintyg, hyresavtal, arbetsbok.

Om du är en entreprenör är det ganska svårt att bedöma solvensnivån. Till exempel kan huvudinkomsten från finansiell och ekonomisk verksamhet bekräftas av deklarationer, en bok om intäkter / kostnader eller redovisningsrapporter. Men vad ska jag göra om det är nödvändigt att ange specifika siffror för framtida perioder och verksamheten har öppnat "från grunden"? I det här fallet kräver kreditorganisationer att skriva en affärsplan för att utarbeta huvudet för att ta hänsyn till särdragen i ryska verkligheter, samt förklara i detalj vad de lånade medlen kommer att användas till och från vilka källor det kommer var täckt.

Typer av lån för företag

För att få godkännande och snabbt få ett lån, låt oss ta reda på vilka typer av lån som finns och hur de skiljer sig åt.

Tillgängliga lån för företagare:

1. Expresslån- de är de enklaste att utfärda, ett minimipaket med dokumentation krävs: pass och kör- eller pensionärskort. Räntor, naturligtvis, märkbart "bita" på grund av de inneboende riskerna, beloppen är små (inom 100 000 rubel), och syftet med utgifterna är mycket begränsat. Passar dig som har ont om tid och inte har några andra alternativ.
2. Konsumentlån- utfärdat för något ändamål, men affärsidéer ingår inte i denna lista. Om du tänker ta ett konsumtionslån som individ, nämn inte ens att du ska lägga pengar på utvecklingen av företaget. Annars får du ett avslag. Det krävs mer dokumentation, men det ger i sin tur en chans att låna ett stort belopp och länge, och räntan är betydligt lägre än i den tidigare versionen. Var beredd på att banker kontrollerar solvens och faktum om giltig anställning - till exempel genom att ringa till jobbet. Dessutom, om klienten är registrerad som en individuell företagare, kommer det att vara mycket svårt att dölja det. I det här fallet krävs vanligtvis närvaro av en garant, och för belopp som överstiger 500 000 rubel, registrering av ett pantsättning på den befintliga fastigheten. I vissa kreditinstitut föreskriver avtalsvillkoren tydligt omöjligheten att utfärda lånade medel till företagare vid registrering av konsumentprogram.
3. Riktade program- riktade typer av utlåning till små och medelstora företag. Kombinerar egenskaperna hos konsumentlån och företagsfinansiering. De erbjuds för specifika ändamål - för att öppna ett företag, för att förvärva fastigheter, transporter eller dyr utrustning. Den egendom som gäldenären förvärvar fungerar som pant, därför är räntorna något lägre än för konsumentlån. Krediter, franchising och factoring utfärdas utan säkerhet.

Det finns ett antal banker som arbetar med statligt program stöd för småföretag. Inom ramen för sådana förslag kan fonden för småföretagsstöd fungera som borgensman för en affärsman. Men detta är inte tillgängligt för alla affärsmän, men först och främst för dem som redan har arbetat i minst tre månader. Regionala budgetar erbjuder också sina egna program för nybörjare, inom vilka du kan räkna med återbetalning av räntor på lån, subventioner eller bidrag för affärsutveckling.

Vilka banker kan jag få lån från?

Upplåning till små företag tillhandahålls av majoriteten av de stora bankerna, bland vilka först och främst Sberbank, VTB 24, "Bank of Moscow" sticker ut. Listan över förslag är mycket bred, nedan är de mest intressanta och effektiva.

Nuvarande program på Sberbank i Ryssland:

1. Påfyllning av arbets- och anläggningstillgångar för företagare med en årlig intäkt på högst 400 miljoner:

• "Affärsomsättning" - i mängden 150 000 rubel., Under en period på upp till 4 år, hastigheten 14,8%.
• "Överträdelse av företag" - om det saknas pengar på bankkontot för upp till 17 000 000 rubel, under en period på upp till 1 år, är kursen från 12,97%.
• "Affärsfastigheter" - för köp av kommersiella fastigheter för belopp på 150 000 rubel. Under en period på upp till 10 år är kursen 14,74%.

2. Expresserbjudanden för företagare med en årlig intäkt på högst 60 miljoner:

• "Express mot borgen"-till ett belopp av 300.000-5.000.000, under en period av 6-36 månader, med 16-23% per år. Om säkerhet ställs övervägs förmånsvillkor. Ingen bekräftelse på användningsändamålet krävs, ingen provision debiteras tidig återbetalning och dekoration. Kortsiktigt behandling av ansökan.
• "Förtroende, standardtaxa" - för belopp upp till 3 000 000, löptid upp till 3 år, procent från 19,5%.
• "Business Trust" - tillhandahåller upp till 3 000 000 utan säkerhet i upp till 4 år med 18,98%. Det finns inte heller några provisioner, men 1 garant krävs, förutom vissa kategorier av företag.

3. Leasingerbjudanden- för inköp av bilar, lastbilar, specialfordon. Utfärdat upp till 24 000 000 rubel, varaktighet från 12-21 månader. I grund och botten krävs en förskottsbetalning på 10% eller mer, och återbetalningsschemat och priserna specificeras beroende på det specifika programmet.

4. Bankgaranti - ett sätt att säkerställa partnerskapsförpliktelser. Utfärdad för belopp från 50 000 rubel. upp till 3 år med 2,66%.

Intressanta grundprogram på VTB 24:

1. "Övertrassering"-För att täcka kontantbehov utfärdas från 850 000 för en total period på 1-2 år, tranchen (kontinuerlig skuld) är 30-60 dagar. 18,5% procent per år. Inga säkerheter, inga provisioner och ingen månadsvis återställning av ditt konto.
2. "Lån för säkerheter"- för köp av föremål pantsatta av banken. Utfärdat upp till 150 000 000, löptid upp till 10 år. Den första betalningen är inte mindre än 20% av kostnaden, årsränta specificeras individuellt.
3. "Riktad utlåning säkrad av de köpta varorna"- beloppet 850 000 i 5 år. När du registrerar en extra insättning är det möjligt att ta emot pengar utan att betala förskott. Det finns en provision från 0,3%, en årlig skattesats från 14,5%.
4. "Roterande lån"- från 850 000 rubel. tillhandahålls för säsongsbetonade och cykliska processer eller påfyllning av rörelsekapital. Upp till 2 år, från 16%.

Gynnsamma erbjudanden från Bank of Moscow:

1. "Affärsperspektiv"- För företagets utveckling utfärdas påfyllning av anläggningstillgångar / rörelsekapital från 3 000 000 till 150 000 000 rubel under en period på upp till 5 år. Villkoren förhandlas fram individuellt, beroende på bedömningen av låntagarens potentiella solvens.
2. "Övertrassering"- gav upp till 12 500 000 rubel. för att finansiera betalningsluckor, inklusive betalning av skatter, betalning av löner till anställda. Villkor upp till 1 år, del upp till 30 dagar. Företagare som har varit verksamma i minst 9 månader kan räkna.
3. Omsättningsprogram- för att fylla på rörelsekapitalet är det realistiskt att låna från 1 000 000 till 150 000 000 rubel under en period på upp till 2 år. Efter att ha analyserat kreditvärdigheten och varit föremål för arbete i minst 9 månader. räntan på lånet bestäms.
4. Utvecklingsprogram- all egendom som ägs av låntagaren accepteras som säkerhet. Belopp upp till 150 000 000 rubel, varaktighet upp till 60 månader.

Algoritm för handlingar

• För att få ett lån måste du först bestämma dig för banken och bekanta dig med de föreslagna finansieringsvillkoren.
• Samla sedan de dokument som krävs för att lämna in en ansökan och efterföljande registrering. Listan i varje institution är annorlunda, vanligtvis ber de att tillhandahålla låntagaren - ett frågeformulär som anger personuppgifter; pass och militärt ID; registreringscertifikat, ett utdrag från USRIP och en aktivitetstillstånd. För borgensmannen - även ett frågeformulär och ett pass; om det finns en tillfällig registrering, bekräftar dess dokument; militärt ID och 2-ndfl-certifikat för anställda. V enskilda fall be om en förteckning över tillgångar och samtycke från franchisegivaren för samarbete.
• Var noga med att be företagare att tillhandahålla bokslut för den sista perioden och balansräkningen i slutet av perioden. Du kommer också att behöva en bok om intäkter och kostnader, ett pantblad med fastigheter och en affärsplan med utsikterna för företagets utveckling.
• Om du inte ger ett lån utan garantier, försök att förhandla med någon från dina nära bekanta eller följeslagare.
• När all dokumentation är klar kan du skicka in en ansökan. För att vara säker, försök att kontakta flera finansinstitut samtidigt. Om en nekas är det fullt möjligt att en annan kommer att godkännas.

Mer sannolikt att få ett lån från kunder med positiva kredithistoria, inga fällande domar och försenade betalningar. Samtidigt är verksamhetsperioden i princip minst 1 år, och fastigheten har likvida lättförvärvbara tillgångar.

Varför en företagare kan nekas ett lån

En särskild avdelning - kreditkommittén - behandlar behandling av ansökningar i banker. De kan vägra att ta emot medel av olika skäl. Den viktigaste är otillräckligt hög solvens. Det är därför det är nödvändigt att ägna maximal uppmärksamhet åt att utarbeta en affärsplan.

Bankirer har utvecklat en partiskhet mot enskilda företagare på grund av deras juridiska status. En enskild entreprenör kan snabbt genomföra en aktivitet och "avveckla" ett företag. Avslutningsförfarandet är lättare än till exempel ett LLC. Det är svårare att beräkna ekonomiska utsikter, i detta avseende är de mer villiga att möta de affärsmän som kan tillhandahålla pant. Om det finns en lågkonjunktur i branschen, som redan har hänt med turistverksamheten, är det också meningslöst att få krediter för att öppna och utveckla ett företag på grund av det förväntade avslaget. Och förekomsten av försenade betalningar av skatter, avgifter och skulder på lön, kommer att fungera som en ytterligare anledning till att fatta ett negativt beslut.

Sammanfattningsvis noterar vi att en entreprenör alltid kan räkna med ett kontantlån, det viktigaste är att välja det lämpligaste alternativet. När du väljer måste du bestämma vad som är viktigare: få pengar snabbt, men dyra, eller bygg långvarigt förhållande med finansiell institution arbeta för framtiden och bevisa sin solvens.

Se till att titta på videon

Ett banklån med en förmånlig ränta för småföretagens utveckling är ofta inte tillgänglig, så företagare letar efter andra sätt att få finansiering. Många av dem överväger system där du kan låna pengar från andra företag som vill lönsamt investera sina fria medel. I synnerhet är de intresserade av om individuell entreprenör(IP) för att emittera lån. Det finns inga lagstiftningshinder för detta. Men i det här fallet är det nödvändigt att ta hänsyn till några av nyanserna.

Kontrakt enligt alla regler

Detaljer om processen för att bevilja lån från en privatperson till ett företag beskrivs i kapitel 42. Civillagen RF. I synnerhet står det att ett låneavtal mellan en enskild företagare och en juridisk person måste upprättas skriftligen.

Datumet för dokumentets ikraftträdande är det datum då låntagande företag mottar hela beloppet kontanter genom icke-kontant metod eller genom att sätta in pengar i kassan. För att återbetala medlen kan du också överföra lånet till en enskild entreprenörs konto eller använda kontanter.

Viktiga klausuler i avtalet måste innehålla följande information:

1. Tillgänglighet och ränta på lånet. Två typer av lån är lagligt tillåtna: räntebärande och räntefritt. Om villkoren för överföring av pengar till skulder inte innebär inkomst måste detta anges i kontraktet. Du bör också utse ränta om den tillhandahålls. Avsaknaden av att nämna ränta i avtalet gör lånet automatiskt räntebärande och räntan på det kommer att motsvara centralbankens styrränta vid återbetalning av lånet.
2. Räntebetalningsförfarande... Som standard betalas låneräntan ut varje månad. Om andra villkor tillhandahålls måste de registreras.
3. Returperiod. Om denna parameter inte anges kommer lånet att anses vara obegränsat. I det här fallet kommer låntagaren att behöva returnera pengarna och räntorna på dem inom en månad efter långivarens begäran.
4. Möjligheten till tidig återbetalning. Om räntefria lån vanligtvis inte är förtidsåterbetalning, måste låntagaren för ett räntebärande lån gå med på detta. Det är bättre att skriva ner dessa villkor i detalj.
5. Böter för bristande efterlevnad av avtalsvillkoren. För sen återbetalning av skuld betalar låntagaren vanligtvis högre räntor. Och även om detta inte återspeglas i kontraktet har den enskilda entreprenören rätt att kräva från företaget skadestånd... Dessutom hotar ett brott mot betalningsschemat att säga upp avtalet ensidigt. I det här fallet kommer låntagaren att behöva återbetala hela lånebeloppet och ränta på det innan avtalad tid.
6. Lånemål. Om de anges i avtalet har låntagaren rätt att kontrollera pengarnas utgifter, och den juridiska personen måste ge honom en sådan möjlighet. Om detta villkor inte är uppfyllt kan kontraktet också sägas upp tidigt.

Förutom ett korrekt upprättat avtal, i en situation med ett lån mellan en enskild företagare och en juridisk person, en till viktig poängär skattekonsekvenser för varje part i transaktionen.

Skattekonsekvenser

De flesta enskilda företagare arbetar enligt det förenklade skattesystemet, förfarandet för att bestämma inkomst i detta fall fastställs av art. 346.15 i skattelagen. Om en enskild entreprenör ger ett räntebärande lån kommer räntan på det att hänvisa till icke-operativa intäkter, vilket innebär att skatt måste betalas från dem i enlighet med tillämpligt skattesystem (6%).

För låneföretaget kommer de mottagna medlen inte att betraktas som inkomst. Följaktligen kommer det inte att behöva betala inkomstskatt.

Enskilda entreprenörer som vill lönsamt investera fria medel kan ansöka till plattformen för ömsesidig utlåning (P2P -utlåning) "City of Money". Här kan de ge ett lån juridisk enhet för affärsutveckling utan mellanhänder.

"Money City" - en plats där enskilda företagare lånar ut till juridiska personer

City of Money -plattformen fungerar på Ryska marknadenömsesidig utlåning över fyra år och är specialiserad på företagslån. Här kan företagare ge lån till andra företag, individer - till juridiska personer, du kan också ordna ett lån mellan en enskild företagare och naturlig person... Under hela dess existens på webbplatsen publicerades lån för totala summan i 1 miljard rubel.

När man ger ett lån är det viktigt för företagen att få maximalt förtroende för pengarna. På webbplatsen "City of Money" används effektiv bedömning låna företag, juridiskt korrekt pappersarbete, på grund av vilken brottet på brott på det är en av de lägsta i branschen - högst 4,5%.

Ansökningar från företag publiceras på webbplatsen olika former, fokus och livslängd, och de får alla finansiering. Du kan till och med få ett lån från en enskild entreprenör för att utveckla ett företag från grunden.

Webbplatsens specialister bedömer inte bara riskerna med planerade investeringar, utan hjälper också till att upprätta ett kontrakt korrekt, utföra beräkningar och kontrollera flödet av pengar till låntagarens konto.

Du kan ta reda på vilka villkor ett lån kan ges i avsnittet "

Under sin verksamhet kan en affärsenhet behöva lånade medel, som den kan ta emot både genom en bank och genom att teckna ett avtal med en tredje part. I artikeln kommer vi att berätta om ett räntefritt låneavtal mellan ett LLC och en enskild företagare 2018, vi kommer att analysera funktionerna i slutsatsen.

Hur man upprättar ett räntefritt låneavtal mellan LLC och enskild entreprenör

De nuvarande normerna i Ryska federationens civila kod tillåter organisationer, enskilda företagare och vanliga medborgare att ingå avtal med varandra, enligt vilken en av parterna ger den andra medel på villkoren för ett räntefritt lån. Ett avtal med denna blankett föreskriver att medel överförs till låntagaren med ett fast belopp under en viss period, medan användningen av medel sker gratis.

Vid utgången av den tid som anges i avtalet är låntagaren skyldig att återbetala hela beloppet av medel, ränta och provision för att använda lånet inte debiteras eller debiteras.

Obligatoriska detaljer i dokumentet

Om parterna i det räntefria låneavtalet är enskilda företagare och LLC (juridisk person), måste ett sådant avtal upprättas i skrift... Formen för ett sådant avtal fastställs inte i lag, men samtidigt måste dokumentet innehålla obligatoriska detaljer, nämligen:

• fullständig information om parterna:
• LLC: fullständigt namn, juridisk adress, OGRN -koder, TIN, KPP, kontakt telefonnummer;
• Enskild entreprenör: företagarens fullständiga namn och registreringsadress, TIN, telefonnummer till telefonnummer;
• data om undertecknare:
• LLC: namn och position för företagsrepresentanten (chefen), nummer och datum för fullmakten på grundval av vilken han agerar;
• IE: entreprenörens fullständiga namn;
• datum och plats för upprättandet av kontraktet;
• parternas bankuppgifter (bankens namn och kod, löpande kontonummer);
• föremål för avtalet (det faktum att pengar överförs i form av ett lån);
• lånevillkor (kontant eller icke-kontantformulär);
• betalning för användning av medel (räntefritt lån);
• låneperiod (i form av en period eller exakt datumåterbetalning);
• kontraktstid;
• parternas ansvar för brott mot villkoren i avtalet.

Funktioner i förberedelser och nödvändiga dokument

Ett räntefritt låneavtal mellan en enskild entreprenör och en LLC bör upprättas, styrt av Allmänna krav beskrivs i Ryska federationens civillagstiftning. Samtidigt har parterna vid behov rätt att komplettera avtalet med särskilda villkor, såsom:

1. Långivarens rätt att kräva av låntagaren en betalning för användning av medel (ränta) om skulden inte återbetalas inom den angivna tiden. I det här fallet kan ränta beräknas endast för den period då pengarna används under den period som fastställts genom avtalet. I annat fall erkänns inte ett sådant dokument som ett räntefritt låneavtal.
2. Ge långivaren rätt att kontrollera låntagarens medel. Vid ingåendet av ett avtal kan parterna komma överens om borgenärens förmåga att kontrollera medelbalansen på gäldenärens löpande konto för att få fullt förtroende för att skulden kommer att återbetalas inom den angivna tiden.
3. Målets karaktär. Den juridiska personen har rätt att förse SP med riktade medel, vilket måste nämnas i kontraktet. Till exempel kan en LLC överföra till företagarens fördel beloppet för inköp av utrustning, inköp av varor etc. Vid överträdelse av förfarandet för riktad användning av medel kan sanktioner som anges i avtalet tillämpas på den enskilda företagaren.

Enskilda företagare och LLC kan komplettera det räntefria låneavtalet med andra villkor, om detta krävs av det specifika i detta civilrättsliga förhållande.

Obligatoriska dokument för upprättande

För att upprätta ett räntefritt låneavtal mellan en enskild entreprenör och en LLC måste parterna utarbeta ett standardpaket med dokument. För LLC kommer sådana dokument att vara:

• charter;
• chefens fullmakt, i egenskap av undertecknare, och hans passdata (kopia av passet);
• kopia av ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities som bekräftar registreringen av LLC.

SP bör tillhandahållas:

• identitetskort (pass);
• USRIP registreringsblad;
• ett utdrag från Federal Tax Service om att den enskilde företagaren är registrerad som betalare av försäkringspremier (om den enskilda företagaren har anställda);
• ett intyg från Federal Tax Service om att entreprenören är en arbetsgivare (om den enskilda företagaren har anställda).

Skattekonsekvenser för enskilda företagare och LLC

Enligt skattelagen ska medel som tas emot av en affärsenhet och som redovisas som inkomst beskattas. Således bör en LLC ta hänsyn till alla typer av inkomster som en del av basen för beräkning av inkomstskatt. En enskild företagare kan, beroende på skattesystemet, betala inkomstskatt i form av personlig inkomstskatt (med STS, UTII) eller inkomstskatt (med OSNO).

När det gäller LLC, som fungerar som långivare, är tillsynsmyndigheternas ställning i beskattningsfrågan inte så tydlig. Å ena sidan får en juridisk person som överför medel för gratis användning (utan ränta och provisioner) inte inkomster enligt kontraktet, vilket innebär att beskattningsämnet i det här fallet frånvarande. Å andra sidan kan avtalet föreskriva uppbörd av ränta för brott mot villkoren för återbetalning av skulder eller andra provisioner och betalningar enligt andra villkor i avtalet. I detta fall får LLC inkomster i form av ränta (provision etc.), som är föremål för allmän beskattning.