Hem Potatis Finansiella risker, deras klassificering och egenskaper

Potatis

Finansiella risker, deras klassificering och egenskaper

Riskklassificering

Riskklassificeringsfrågor är ett ganska komplext problem på grund av deras mångfald.

Eftersom huvuduppgiften är att bedöma graden av risker kommer deras klassificering enligt väldefinierade kriterier att vara användbar för att lösa problemet.

Naturen konsekvenser riskerna delas in i ren ochspekulativ.

Egenhet nettorisker(de kallas ibland statistiska eller enkla) ligger i det faktum att de nästan alltid ådrar sig förluster för entreprenörsverksamhet. De kan orsakas av naturkatastrofer, olyckor, oförmåga hos företagsledare, etc.

- spekulativa risker, som också kallas dynamiska eller kommersiella, bär antingen förluster eller ytterligare vinster för företagaren. Deras orsaker kan vara förändringar i växelkurser, förändringar i marknadsförhållanden, förändringar i investeringsvillkor etc.

Efter ursprungssfär, som bygger på verksamhetens omfattning, särskilja följande typer risker:

- produktionsrisk i samband med företagets misslyckande att uppfylla sina planer och skyldigheter för produktion av produkter, varor, tjänster, andra typer av produktionsaktiviteter som ett resultat av påverkan av både den yttre miljön och interna faktorer;

- investeringsrisk

Beroende på från huvudorsaken riskförekomst är de indelade i följande kategorier:

Naturliga och naturliga risker är risker förknippade med manifestationen av naturens elementära krafter;

Miljörisker är förknippade med uppkomsten av civilrättsligt ansvar för skador på miljön;

Politiska risker är möjligheten att ådra sig förluster eller minska storleken på vinster, som är en konsekvens av regeringens politik;

Transportrisker är förknippade med transport av gods med olika transportsätt;

Egendomsrisker är risker från förlust av en företagares egendom av skäl utanför dennes kontroll;

Handelsrisker är beroende av förluster på grund av försenade betalningar, utebliven varuleverans, vägran att betala m.m.

En stor grupp av risker är förknippade med köpa kraftpengar... Dessa inkluderar:

Från skada eller förstörelse av produkter under transport;

Som ett resultat av företagets anställdas misstag;

Orsakad av överföring av kommersiell information från anställda i företaget till konkurrenter;

På grund av att underleverantörer inte uppfyller sina skyldigheter;

Till följd av eventuell dödsfall, sjukdom eller olycka med en chef eller ledande anställd på företaget.

Ytterligare två bör markeras stora grupper risker: statiskcue (enkel) och dynamisk (spekulativ). Egenhet ett hundrastatistiska risker ligger i det faktum att de nästan alltid ådrar sig förluster för entreprenörsverksamhet. Samtidigt innebär förluster för ett entreprenörsföretag som regel förluster för samhället som helhet.

Statiska risker är förknippade med sannolika förluster på grund av;

Negativ åtgärd på företagets tillgångar genom naturkatastrofer (brand, vatten, jordbävningar, orkaner, etc.);

Brottsliga handlingar;

Antagande av ogynnsam lagstiftning för ett entreprenörsföretag (förluster är förknippade med direkt beslag av egendom eller med oförmågan att återkräva ersättning från den skyldige på grund av ofullkomlig lagstiftning);

Hot mot tredje parts egendom, vilket leder till att huvudleverantörens eller konsumentens verksamhet tvingas avslutas;

Död eller oförmåga hos företagets ledande anställda eller dess huvudägare (vilket är förknippat med svårigheten att rekrytera kvalificerad personal, såväl som med problemen med att överföra äganderätt).

Till skillnad från statisk risk dynamisk risk medför antingen förlust eller vinst för entreprenörsföretaget. Därför kan det kallas spekulativt. Dessutom kan dynamiska risker som leder till förluster för ett enskilt företag samtidigt ge fördelar för samhället som helhet. Därför är dynamiska risker svåra att hantera.

Det har tidigare noterats att risk som ekonomisk kategori är en händelse som kan eller inte kan inträffa. Vid en sådan händelse finns det tre möjliga ekonomiska resultat: negativ (förlust, skada, förlust), noll, positiv (vinst, nytta, vinst).

En riskfylld situation är förknippad med statistiska processer och den åtföljs av tre samexisterande förhållanden: förekomsten av osäkerhet, behovet av att välja ett alternativ och möjligheten till en kvalitativ och kvantitativ bedömning av sannolikheten för ett visst alternativ.

Låt oss uppehålla oss vid det första villkoret mer i detalj. Med tanke på aktiviteten i ett visst ekonomiskt system bör man komma ihåg att det alltid är förenat med osäkerhet i de flesta olika områden och på de mest varierande stadierna av dess utveckling. Förekomsten av osäkerhet i de ekonomiska systemens aktivitet leder till uppkomsten av risker, utan vilka det är omöjligt att effektivt utveckla ekonomin.

RISKSYSTEM

Klassificering av ett enda ekonomiskt riskflöde

Ekonomiskt läge under lång tid mänskliga gemenskaper och tillstånd i en eller annan grad berodde på frekvensen och omfattningen av naturkatastrofer. Detta beroende i förhållande till glesbygd, låg grad av urbanisering och underutveckling av den teknogena sfären var dock litet.

Med en ökning av befolkningen, med en ökning av dess täthet, ekonomisk utveckling av nya territorier och utvecklingen av teknosfären, började naturkatastrofer orsaka mer och mer påtaglig skada. Jordens civilisation i modern värld har blivit mycket sårbar och, som många företrädare för världsvetenskapssamfundet tror, upplever början av en civilisationskris. De globala problemen inkluderar också de problem med naturlig och mänsklig säkerhet som vi överväger.

Nu har världssamfundet, med FN i spetsen, utvecklat ett nytt tillvägagångssätt för att övervinna civilisationens kris – övergången till hållbar utveckling. De steg som tagits i denna riktning har dock ännu inte gett resultat. Naturkatastrofer bidrar också negativt till att staternas och världssamfundets övergång till hållbar utveckling ännu inte är genomförbar.

Under de senaste 40 åren har den totala direkta ekonomiska skadan från endast de mest destruktiva naturkatastroferna ökat mer än 15 gånger, och deras antal, med skador över 1 miljard dollar, har fyrdubblats. Enligt vissa experter, under andra hälften av XX-talet. ökningstakten för skador översteg tillväxttakten för produktionen av bruttoprodukten.

Enligt vissa pessimistiska prognoser kan de ekonomiska skadorna i världen från katastrofer i genomsnitt årligen uppgå till 150 miljarder dollar år 2010, vilket är en tredubbling av samma siffra på 1990-talet, och värdet på bruttonationalprodukten under denna tid kommer bara att öka 1,7 gånger . Om vi håller med ovanstående bedömning kan vi dra slutsatsen att världsekonomin inom en snar framtid inte kommer att kunna kompensera för skadorna från hela uppsättningen av katastrofer som inträffar på jorden. Även med en mer moderat inställning till att bedöma vad som händer, kan man inte förneka den betydande ekonomiska inverkan av naturkatastrofer och katastrofer som skapats av människan på den moderna civilisationens liv.

Resultaten av senaste vetenskaplig forskning om de ekonomiska aspekterna av katastrofernas inverkan på det globala och ryska ekonomiska system, såväl som den samlade erfarenheten av att lösa ekonomiska frågor om katastrofhantering, kan man bedöma ett antal karakteristiska egenskaper hos detta problem, som betecknas med termen "naturliga risker".

Naturlig risk är sannolikheten för negativa konsekvenser av påverkan av miljöfaktorer på Mänskligt samhälle(befolkning, organisationer, kommunikationslinjer etc.).

TILL huvudsakliga källor förekomsten av naturliga risker inkluderar:

1. Kosmogena extraordinära händelser, som inkluderar asteroidernas fall till jorden, jordens kollision med kometer och kometskurar, jordens kollision med meteoriter och eldklot, magnetiska stormar.
2. Geofysiska extraordinära händelser, som inkluderar jordbävningar, vulkanutbrott.
3. Geologiska extrema händelser: jordskred, lera, jordskred, talus, laviner, utspolning av sluttningar, sättningar av lössstenar, jordskred, nötning (processen för förstörelse och rivning av kusten av vågor och havsbränning), erosion (förstörelse av det bördiga jordlager), dammstormar ...
4. Meteorologiska och agrometeorologiska nödsituationer, varav de huvudsakliga är stormar, orkaner, tornados (tornados), stormar, vertikala virvlar, stort hagel, kraftiga regn, kraftiga snöfall, is, frost, snöstormar, värme, dimma, torka, torr vind , frost...
5. Marin hydrologiska nödsituationer - tropiska cykloner (tyfoner), tsunamier, starka vågor och fluktuationer i havsnivån, intensiv isdrift, oframkomlig is, isbildning på fartyg, separation av kustis.
6. Hydrologiska nödsituationer - översvämningar, sänkning av vattennivån, tidig frysning av farbara vattendrag och floder, stigande grundvattennivåer (översvämning).
7. Naturliga bränder - extrem brandrisk, skogs-, stäpp- och torvbränder, underjordiska bränder av fossila bränslen.
8. Infektionssjukdomar hos människor, djur, växter.

Först och främst kan det med tillräcklig tillförlitlighet hävdas att det finns en överlägsen ökning av skador från naturkatastrofer i jämförelse med dynamiken i tillväxten i deras antal. Naturligtvis indikerar detta en ökning av deras genomsnittliga statistiska skala och en ökning av deras negativa inverkan på ekonomiska livet organisationer, samhälle, stat.

Man bör också komma ihåg att det avgörande bidraget till skadans storlek huvudsakligen inte görs av stora naturkatastrofer, utan av små negativa naturfenomen. Detta beror på att naturkatastrofer, med höga enstaka skador, sällan inträffar, och därför är deras totala skada liten. Katastrofer i liten skala, å andra sidan, inträffar ofta, de är väldigt många och deras totala skada är enorm. Det bör noteras här att vi inte talar om mycket sällsynta stora katastrofer av nationella och globala proportioner. Sovjetunionen fick till exempel som ett resultat av en olycka 1986 kl Kärnkraftverket i Tjernobyl direkt ekonomisk skada på 10 miljarder dollar, Japan led 100 miljarder dollar i skador från jordbävningen 1995, och länderna i Väst- och Centraleuropa förlorade 18 miljarder dollar under 2002 års översvämningar.

Ett annat kännetecken för detta problem, som på många sätt är paradoxalt, är att de ekonomiska skadorna från katastrofer stadigt ökar i både utvecklingsländer och utvecklade länder. Detta händer trots det faktum att under de senaste decennierna av slutet av XX-talet. utvecklade länder har byggt effektivt fungerande katastrofhanteringssystem. Detta betyder dock inte att katastrofhantering är meningslöst. Tydligen, i detta skede av denna kamp, är utvecklade länders ansträngningar inte så effektiva att de avsevärt påverkar minskningen av skadornas tillväxttakt.

Som en annan karaktäristiskt drag problemet med naturrisker kan kallas dominansen i den ekonomiska skadan av andelen skador från naturkatastrofer. 1970-2006. alla ogynnsamma och farliga naturfenomen och processer, inklusive naturkatastrofer, stod för cirka 70 ~ 75 % av den totala skadan från alla katastrofer. Samtidigt översteg naturkatastrofer inte 40 % av det totala antalet katastrofer sett till antalet.

Utmärkande för det aktuella problemet är också en minskning av antalet dödsfall i naturkatastrofer och en samtidig ökning av antalet offer. Jämfört med 1970-talet har antalet dödsfall under det senaste decenniet minskat med 3 gånger, och antalet offer har ökat i samma andel. Detta indikerar viss framgång i katastrofskydd, när nivån av allvarliga skador minskar, men på grund av en ökning av den totala sårbarheten och övergången av en del av potentiellt döda till kategorin skadade, ökar antalet senare.

De ekonomiska aspekterna av katastrofer är inte begränsade till problemet med skador från dem. Skapande av statliga och andra system för att bekämpa katastrofer, säkerställa att dessa system fungerar, inklusive deras utrustning och ersättning till arbetare, förebyggande åtgärder för att förhindra katastrofer och minska eventuella skador från dem, nödräddning och annat brådskande arbete för att eliminera konsekvenser katastrofer etc.

En sådan nära och viktig relation mellan naturliga risker och ekonomi kräver omgående att den beaktas i förvaltningen.

Liksom alla delar av den yttre miljön som har en direkt inverkan på effektiviteten i organisationens funktion, behöver naturliga risker en rationell, målmedveten, vetenskapligt grundad hantering.

Naturlig riskhantering bör baseras på ett systematiskt tillvägagångssätt för att fatta ledningsbeslut, utveckla rutiner och genomföra praktiska åtgärder för att förhindra nödsituationer, minska deras omfattning och vidta skyddsåtgärder under eliminering av konsekvenserna.

V allmänt fall naturlig riskhantering inkluderar utveckling och motivering av optimala aktivitetsprogram utformade för att effektivt implementera säkerhetslösningar. Huvudelementet i dessa ansträngningar är processen för optimal fördelning av begränsade resurser som används för att minska olika typer av risker för att uppnå en sådan säkerhetsnivå för befolkningen, sociala, politiska och ekonomiska institutioner och den naturliga miljön, som endast är möjligt under rådande ekonomiska och andra förhållanden.

I allmänhet, när vi menar utvecklingen och implementeringen av en uppsättning olika åtgärder för att hantera en uppsättning sammanhängande naturliga risker, kan vi prata om säkerhetshantering i ett visst område. Säkerhetsledning vid hot och vid nödsituationer är ett brett begrepp som omfattar inte bara åtgärder för att förebygga nödsituationer och mildra deras konsekvenser, utan även åtgärder för att förbereda för att avvärja realiserade hot.

Naturlig riskhantering är baserad på ett integrerat tillvägagångssätt, där största möjliga antal betydande komponenter och deras inbördes samband beaktas. Denna redovisning är möjlig genom systemanalys. Därför bör antagandet av ledningsbeslut alltid föregås av systemanalys, som är en uppsättning metoder och verktyg för att undersöka komplexa, flernivå- och flerkomponentsystem, objekt, processer. Den bygger på ett integrerat tillvägagångssätt, med hänsyn till relationerna och interaktionerna mellan elementen i systemet. Vi betonar än en gång att systemanalys spelar en viktig roll i utvecklingen och antagandet av ledningsbeslut, i själva verket är det så del av förvaltningsverksamhet.

I förvaltningsprocessen naturliga risker följande huvuduppgifter löses:

1) identifiering av faror för markanvändning och försörjning för befolkningen i det berörda territoriet (territorium för aktiv ekonomisk aktivitet och att hitta människor) består i att identifiera betydande källor till naturliga faror - ogynnsamma och farliga naturfenomen och processer. Hela riskkällorna är en integrerad del av villkoren för markanvändning och vital aktivitet för befolkningen som bor i det aktuella territoriet.
2) för att bedöma hotet som ett mått på möjligheten för specifika objekt att utsättas för skadliga faktorer från källorna till faror, behövs information inte bara om frekvensen (återkomsten) av negativa och farliga naturfenomen och deras fördelning i styrka, men också om den rumsliga fördelningen av farliga faktorer i förhållande till föremålen för påverkan (befolkning, teknosfärens föremål);
3) långsiktig (i 50-100 år) prognoser av hot vid ett givet ögonblick (intervall) av tid. För att lösa detta problem krävs modeller av dynamiken hos indikatorer (karakteristika) för fara;
4) en bedömning av risken för nödsituationer i det aktuella territoriet och dess prognos för ett givet ögonblick (tidsintervall). Värdet av risken i detta fall definieras som produkten av sannolikheten för att hotet realiseras under ett visst tidsintervall med mängden möjliga negativa konsekvenser;
5) analys av individuell risk för befolkningen. När den betraktas som skada på människoliv avser naturlig risk den individuella sannolikheten för dödsfall till följd av en kombination av naturliga faror, med hänsyn till de rumsliga och tidsmässiga faktorerna för individens eventuella närvaro i det aktuella territoriet.
6) jämförelse med acceptabel risk. Bedömningen eller prognosen av den individuella risken jämförs med värdet av den acceptabla risken, vilket är motiverat med hänsyn till den ekonomiska och sociala faktorer... Baserat på jämförelsen dras en slutsats om tillståndet för livssäkerheten i det aktuella territoriet. Förutom den individuella sannolikheten för död är det i vissa fall tillrådligt att använda en sådan säkerhetsindikator som medellivslängden;
7) skäl för skyddsåtgärder: för att minska risken till en acceptabel nivå fattas beslut om förebyggande skyddsåtgärder. Samtidigt, med hänsyn till påverkan på den individuella risken av olika faktorer (typ av negativa händelser, deras frekvens, styrka, säkerhet och sårbarhet hos föremål i förhållande till skadliga faktorer, det ömsesidiga arrangemanget av riskkällor och föremål för påverkan ), liksom kostnaderna för att genomföra åtgärder för att minska den negativa effekten av enskilda faktorer, är rationella åtgärder motiverade för att minska den naturliga risken till lägsta möjliga nivå.

Ett viktigt villkor effektiv förvaltning naturliga risker är utvecklingen kvantitativa metoder deras uppskattningar.

För riskbedömningar kvantitativa indikatorer behövs. De bör säkerställa jämförbarheten av graden av fara för dess olika källor, säkerhetsläget för olika typer av verksamheter och kategorier, och i allmänhet en bedömning av tillståndet för livssäkerheten i ett visst område.

Som regel är begreppet risk förknippat med möjligheten till relativt sällsynta händelser. I detta fall identifieras risken ofta med sannolikheten Q (At) för att dessa händelser inträffar inom tidsintervallet At (som regel under ett år). Sannolikheten Q (At) fungerar i detta fall som ett mått (indikator) på risk, bekvämt för att jämföra riskerna för ett objekt (subjekt) från olika händelser eller för olika objekt (subjekt) i deras typiska funktionsförhållanden (aktivitet).

Risken är också förknippad med mängden skador från en farlig händelse (till exempel ett farligt naturfenomen - översvämning, jordbävning eller olycka - explosion, brand), som regel in natura (antalet offer och dödsfall, storleken av farliga faktorers verkningszon) eller värdetermer. Således kombinerar risken sannolikheten för en negativ händelse och mängden negativa konsekvenser av denna händelse (förluster, förluster, skada).

Ryssland, som är ett land med ett stort territorium, som innehåller flera geografiska zoner och naturliga zoner, har en extremt stor variation av geologiska, klimatiska och landskapsmässiga förhållanden och är därför föremål för en nästan komplett uppsättning av alla typer av ogynnsamma och farliga naturfenomen och processer - mer än 30 arter. 350-400 naturliga faror förekommer i Ryssland per år.

Seismiskt aktiva zoner täcker stora områden Av Fjärran Östern, Transbaikalia, Norra Kaukasus där intensiteten av jordbävningar kan nå 9 poäng. På CIS-medlemsstaternas samlade territorium upptar seismiska zoner cirka 40 % av området, där cirka 25 % av den totala befolkningen bor. I detta territorium, för de mest seismiskt aktiva regionerna (Pamir, Kamchatkas östkust), överstiger det genomsnittliga intervallet mellan jordbävningar med en intensitet på 7 punkter och över inte 10-15 år, för Transkaukasien är det 15-30 år , och för andra regioner, inklusive ryska , överstiger något de angivna värdena.

Kamchatka och Kurilöarna är platser för manifestation av ett annat farligt geofysiskt fenomen - vulkanisk aktivitet. Området för denna aktivitet på Kurilöarna, särskilt på öarna Iturup och Paramushir, inkluderar bosättningar. Det finns också ett antal avräkningar i Kamchatka. Minsta avstånd från några av dem till aktiva vulkanerär ca 25 km. Endast i Kurilerna under XX-talet. 56 utbrott inträffade, vilket tyder på ett verkligt vulkanhot.

För många territorier i Ryssland, särskilt bergiga, geologiska farliga naturfenomen är karakteristiska: jordskred, jordskred, laviner, karst, nötning, erosion, etc. Dessa fenomen äger rum i regionerna i norra Kaukasus, Ural, östra Sibirien, Primorye, Sakhalin Island, Kurilöarna, Kolahalvön, samt längs stränderna av stora floder.

Risken för jordskred, lera och laviner är särskilt stor. Jordskred och lerflöden är typiska för Kaukasus, bergen i de södra delarna av Sibirien och södra Fjärran Östern. Förekomsten av jordskred, lerflöden av territoriet i vissa regioner i norra Kaukasus, Volga-regionen, Transbaikalia, Sakhalin når 70-80% av deras totalarea... I Ryska federationen påverkas cirka 725 städer av dessa processer. Regionerna i Kaukasus, Khibiny, Sakhalin utsätts årligen för lavinfara. I dessa områden, ungefär en gång vart 10-11 år, sker en massiv lavin. Laviner är mindre frekventa i Sayanbergen, bergen i Chukotka och Kamchatka.

Relativt mindre farliga, främst på grund av de lägre volymerna och hastigheterna för den samtidiga rörelsen av massor av stenar och vatten, är processerna med plan- och ravinerosion, nötning av stränderna av reservoarer och hav, svällning av jorden. De leder inte till människors död, men de ekonomiska förlusterna från deras utveckling kan vara jämförbara (som regel på grund av den oåterkalleliga förlusten av mark) med andra farligare naturfenomen.

Landet förlorar också på att mer än 500 miljoner ton bördig jord årligen rivs från åkerbackarna. Arealen av åkermark varje år endast på grund av utvecklingen av raviner minskas i Ryssland med 100-150 tusen hektar, den genomsnittliga totala ökningen av ravinnätverkets längd är 20 tusen km.

De flesta av nödsituationerna både i vårt land och i andra OSS-medlemsländer orsakas av farliga meteorologiska, agrometeorologiska, hydrologiska fenomen: stormar, orkaner, tornados, skurar, skyfall, snöfall, is, hård frost, extrem värme, torka, översvämningar. Marina hydrologiska fenomen är också farliga, särskilt tyfoner och tsunamier.

Starka vindar ger Ryssland många problem. Tornados är fyllda med särskilt stora materiella skador och mänskliga offer. Det största antalet tornados observeras i Svarta havet utanför Kaukasus kust, i Rostov-regionen, Central Black Earth och Centrala regioner, mindre - i Ural och endast ett litet antal - i södra västra Sibirien.

Cykloner, åtföljda av starka vindar och snöstormar, is och snödrivor, orsakar betydande skador på vintern i de norra industriområdena. Snöstormar av stor styrka förekommer på slätterna i den europeiska delen av landet och i stäppdelen av Sibirien.

Kraftiga stormar är utbredda i hela den europeiska delen av Ryssland till sjöss och på land.

Storskaliga dammstormar som är karakteristiska för de södra stäppregionerna i landet är också farliga. Den norra gränsen för distributionen av dammstormar passerar genom Saratov, Samara, Ufa, Orenburg och foten av Altai.

Processen med landökenspridning observeras på Rysslands territorium. Nu är den totala ytan som täcks av denna process 50 miljoner hektar. Ökenspridning är särskilt typisk för Kalmykia, där den första öknen i Europa uppstod med en yta på cirka 1 miljon hektar.

Torka är typiskt för storskaliga naturkatastrofer i Ryssland. I Volga-regionen och norra Kaukasus inträffar torka vartannat till vart tredje år. Något mindre ofta - vart 3-5 år - observeras de i Central Black Earth-regionen och östra Sibirien. I den icke-svarta jordregionen och västra Sibirien är sannolikheten för torka mindre - en gång vart 3-10 år. Förlusterna från torka är enorma. Bristen på spannmål i förhållande till den genomsnittliga bruttoskörden under år av svår torka når 25 %.

Analysen visar att när det gäller skador på landet är översvämningar i första hand. Dessutom är denna katastrof en av de vanligaste. Översvämningar manifesteras i form av översvämningar, regnöversvämningar, vindvågor och uppstår även som ett resultat av trängsel och sylt. Intensiva regn är den dominerande orsaken till översvämningar. I Chita, Amur, Sakhalin-regionerna, Khabarovsk och Primorsky-territorierna inträffar storskaliga översvämningar av denna anledning ungefär vart femte år. Översvämningar under vårens snösmältning förekommer på nästan alla floder i Ryssland, men oftast observeras de på floderna i nordöstra och östra delen av den europeiska delen. På grund av isstockningar är översvämningar särskilt troliga i sibiriska floder och norra floder i den europeiska delen av landet. St. Petersburg, Kaliningrad, Rostov-on-Don, Archangelsk och andra städer som ligger vid flodmynningar är ofta översvämmade på grund av vindsvall från havet. I allmänhet finns det hot om översvämningar i Ryssland i flera tusen bosättningar, inklusive mer än sjuhundra städer. Den totala ytan av översvämningsmarker, periodvis översvämmade av flod- och sjövatten, är cirka 500 tusen kvadratmeter. km. Under extremt högvattenår (1926 och 1966) nådde det totala översvämningsområdet 150 tusen kvadratmeter. km, och under normala år - 50 tusen kvadratmeter. km.

Ekonomin i Fjärran Östern skadas regelbundet av tropiska cykloner (tyfoner). I genomsnitt faller 2-5 tyfoner på Rysslands Stillahavskust per år. V separata år deras antal når 8. Under perioden från juli till september är sannolikheten för uppkomsten av intensiva tyfoner störst. Tyfonernas passage åtföljs av stormfloder, skyfall, svåra översvämningar, jordskred, lerflöden.

Betydande hot mot befolkningen i zonen Stilla havet bär på ett så formidabelt marint hydrologiskt fenomen som en tsunami. Under de senaste 90 åren har mer än 100 tsunamier observerats här och nått en farlig intensitet, inklusive cirka 20 utanför Rysslands kust.

En sådan katastrof som skogsbränder är traditionellt för Ryssland. Omfattningen av skogsutbrändhet och mängden skador orsakade av brand är stora. Regelbunden övervakning av skogsbränder och en systematisk kamp mot dem utförs huvudsakligen i området för aktivt skogsskydd, som täcker cirka två tredjedelar av skogsfondens totala yta (16 miljoner hektar). I de norra regionerna av Sibirien och Fjärran Östern, där en tredjedel av skogsfonden finns, är aktiv brandledning och brandredovisning fortfarande otillräcklig. På grund av det långvariga torra vädret på Rysslands territorium, i den aktiva skogsskyddszonen, uppstår från 10 till 30 tusen bränder årligen på ett område på 0,5 till 2,1 miljoner hektar. De allvarligaste brandsäsongerna upprepas 2 ~ 3 gånger på tio år. Dessutom, i 2-3 regioner i landet med de mest ogynnsamma väderförhållandena, får skogsbränder karaktären av en naturkatastrof.

Det finns också foci av naturlig infektion - pest, smittkoppor, kolera, mjältbrand och andra farliga sjukdomar människor och djur. Då och då påminner en sådan formidabel skadegörare som en gräshoppa om sig själv.

Det föregående indikerar att risken för negativa naturhändelser, naturkatastrofer och till och med naturkatastrofer på Rysslands territorium är mycket stor. Därför är det att hantera denna risk viktig uppgift för staten, kommunerna och offentliga strukturer.

Denna klassificering av nyckelelement och prioriteringar för verksamheten utgör det "skelett" som är nödvändigt för ytterligare identifiering av risker. Listan över huvudprioriteringar för verksamheten anger huvudriktlinjerna för att fastställa orsakerna och faktorerna för uppkomsten av risksituationer.

Förutom att identifiera nyckelelement och prioriteringar för åtgärder är det också nödvändigt att entydigt formulera de viktigaste begränsningarna. Förvaltningsobjektet är en affärsprocess, projekt eller typ av verksamhet som är föremål för riskhantering. När man bestämmer sammanhanget för riskhantering är det först och främst nödvändigt att fastställa de grundläggande kraven (begränsningarna) för förvaltningsobjektet som en verksamhet.

Utbudet av begränsande faktorer kan vara ganska brett. Som ett exempel visar figur 14 de huvudsakliga begränsningarna för ett "typiskt" projekt i samband med utvecklingen av en ny typ av produkt vid ett tillverkningsföretag.

Specifikationen av kraven för projektet finns i tabell 5/1 /.

Figur 14. En uppsättning krav för ett projekt för utveckling av en ny typ av produkt

Tabell 5. Kravspecifikation för ett projekt för utveckling av en ny typ av produkt

Begränsning	Förklaring
Projektkvalitet	Resultatet av projektet (till exempel en ny typ av produkt) måste uppfylla funktionskraven och specificerade tekniska egenskaper.
Branschkrav	Resultatet av projektet måste uppfylla de obligatoriska branschkraven för denna typ av produkt.
	Ekonomiska resurser som krävs för genomförandet av detta projekt måste motsvara budgetens kostnadssida.
Resurstillgänglighet	Den tekniska processen för framställning av en ny typ av produkt bör utformas på ett sådant sätt att endast befintlig industriell utrustning och teknisk utrustning används i produktionen.
Ekonomisk ändamålsenlighet	Projektet ska ha ett positivt affärscase mätt i lönsamhet och återbetalningsgrad.
	Projektet ska slutföras i tid.
Träning	Genomförandet av projektet bör bidra till att öka organisationens professionalism och personalens kompetens.
Ekologi och säkerhet	De tekniska lösningarna i projektet bör ta hänsyn till behovet av att förhindra föroreningar miljö; Projektprocesser måste säkerställa höga krav på professionell säkerhet för anställda.

Risk identifiering

Riskidentifiering avser åtgärder som syftar till att bestämma parametrarna för en risksituation (vad kan hända, var, när, hur och varför?)

Syftet med riskidentifiering är att sammanställa en komplett lista över risker som kan påverka uppnåendet av organisationens mål inom ett integrerat ledningssystem. Denna lista bör vara så komplett som möjligt, eftersom oidentifierade risker kan utgöra en betydande fara för att uppnå de uppsatta målen, orsaka förlust av kontroll över IMS-processerna och leda till förlust av lovande möjligheter.

Orsakssambandet mellan riskidentifieringens huvudkomponenter visas i figur 15/5 /.

Orsakerna till risken är källan till uppkomsten av risksituationen.

Till exempel ger instabiliteten i den ekonomiska situationen i landet upphov till en potentiell risk för försening av återbetalningen av företagets fordringar.

Riskfaktorer är de förhållanden under vilka orsakerna till risken manifesteras, vilket leder till uppkomsten av risksituationer.

Som en uppföljning av det tidigare exemplet kan det konstateras att förseningen i betalningen av fordringar berodde på en okontrollerad ökning av inflationen mot bakgrund av en instabil makroekonomisk miljö på statlig nivå. V I detta fall riskfaktorn är den okontrollerade tillväxten av inflationen.

En risksituation är en händelse orsakad av orsaker och riskfaktorer som kan leda till negativa eller positiva konsekvenser.

Bristen på finansiering av organisationen från gäldenärsföretaget illustrerar konceptet med en riskfylld situation.

Typen av risk kännetecknar källan till uppkomsten av en risksituation. Typen av risk avgör med andra ord vilken intressent som är "initiator" till risksituationen.

I detta exempel är typen av risk extern, eftersom dess "initiator" är en extern intressent - gäldenärsföretaget.

Detektionsmetoden kännetecknar hur en risksituation upptäcks.

Bristen på finansiering upptäcks av organisationens finansiella och ekonomiska tjänst genom att övervaka bytesbalansen och avtalsförpliktelser mellan organisationen och gäldenären.

Risksituationens egenskaper bestäms av tiden och strukturella parametrar för riskhändelsen.

I vårt exempel kan bristen på finansiering uppstå i det skede då gäldenären fullgör sina skyldigheter.

Konsekvenser är resultatet av en risksituation om den realiseras.

Den övervägda risksituationen leder till negativa konsekvenser för organisationen, till exempel att tidsegenskaper (termer) störs under genomförandet av en affärsprocess eller ett projekt.

Figur 15. Bestämning av sambandet mellan komponenterna i riskidentifiering.

En omfattande risklista kan utvecklas som en del av en systematisk riskhanteringsprocess, som bör börja med formuleringen och definitionen av riskhanteringskontexten (se föregående avsnitt). För att säkerställa effektiviteten av riskidentifieringen rekommenderas det att närma sig en affärsprocess, projekt eller aktivitet på ett sekventiellt sätt. Figur 16 visar den grundläggande algoritmen för att utveckla en sådan procedur. Denna algoritm är en serie sekventiella frågor. Svaren på dem låter dig utveckla ett effektivt förfarande för att identifiera risker. Detaljnivån i frågorna beror på statusen för riskhanteringsprocessen i samband med de aktiviteter som den gäller.

Riskidentifiering är en av de grundläggande och grundläggande delarna av riskhantering. Vid identifiering av risker är den avgörande faktorn kvaliteten på den information som används / 5 /. Kvaliteten på informationen bestäms av följande huvudparametrar:

Trovärdighet;

Objektivitet;

Aktualitet;

Relevans;

Täckningens fullständighet.

Konsultation med team av professionella med erfarenhet av genomförande av aktiviteter inom vilken riskhantering utförs;

Erfarenhet från konkurrenter och andra tredje parter;

SWOT-analys och marknadsundersökningsresultat;

Rapporter om försäkrade händelser;

Resultat av interna och externa revisioner;

Resultat av inspektioner av teknik för implementering av affärsprocesser;

Historiska register, incidentdatabaser, problemanalyser och tidigare risklistor (om några).

Vid identifiering av risker är det också nödvändigt att bestämma schemat för deras klassificering. Klassificering av risker gör det möjligt att dela upp dem i homogena kluster, vilket gör det möjligt att systematisera risker. Behovet av klassificering beror på att den främsta orsaken till att en risksituation uppstår är osäkerheten i omvärlden – både internt och externt.

Risker kan klassificeras efter olika kriterier. Samtidigt är det nödvändigt att sträva inte så mycket efter att lista alla typer av risker, utan att skapa ett visst grundläggande system som gör det möjligt att inte missa någon av dem. Inom ramen för denna publikation presenteras en klassificering av risker efter typ av entreprenörsverksamhet:

Tillverkning (produktion av varor och tjänster);

Kommersiell (försäljning av varor och tjänster);

Finansiell (kassaflödeshantering).

Figur 16. Grundläggande algoritm för att utveckla en riskidentifieringsprocedur

Klassificering av risker för företagets kommersiella och finansiella verksamhet

För dessa typer av entreprenöriell verksamhet är den vanligaste och ofta använda klassificeringsschemat för risker som föreslås i / 3 /. Den bygger på uppdelningen av alla risker efter homogeniteten av konsekvenserna av en risksituation (Figur 17): rena (icke-finansiella), spekulativa (finansiella) och blandade (kommersiella) risker.

Figur 17. Allmän klassificering av risker i kommersiella och finansiella strukturers verksamhet

Netto (icke-finansiella) risker är förknippade med förekomsten av risksituationer som inte direkt uppstår i processerna för rörelser av finansiella flöden, men som har en betydande inverkan på dem. Nettorisker kan delas in i följande typer (Figur 18):

- naturligt;

- politisk;

- social;

- transport.

Figur 18. Klassificering av netto (icke-finansiella) risker

Naturliga och naturliga risker - risker förknippade med manifestationen av naturens elementära krafter.

Politiska risker är förknippade med politisk situation i landet och med statens verksamhet. Politiska risker uppstår när produktions- och handelsprocessens villkor kränks av skäl som inte är direkt beroende av företaget.

Politiska risker / 3 /:

- Omöjligheten att bedriva entreprenörsverksamhet på grund av fientlighet, förvärring av den interna politiska situationen i landet, förstatligande, konfiskering av varor och företag, införandet av ett embargo på grund av den nya regeringens vägran att uppfylla de skyldigheter som åtagits av dess föregångare etc.

- Införande av ett anstånd (moratorium) för externa betalningar under en viss period på grund av uppkomsten av extraordinära omständigheter (krig, etc.);

- Förbud eller begränsning av omvandlingen av den nationella valutan till betalningsvalutan. I detta fall kan skyldigheter gentemot exportörer uppfyllas i nationell valuta har begränsad omfattning applikationer.

Politisk innefattar även skatterisk - möjligheten till en ogynnsam (för ett kommersiellt och industriellt företag) förändring av skattelagstiftningen - skatterisk är ganska vanligt och har en betydande (ofta negativ) inverkan på resultatet finansiell verksamhet organisationer.

Sociala risker - risker förknippade med instabiliteten i den sociala situationen i staten; instabilitet kan orsakas av sociala och offentliga organisationers aktiviteter (till exempel strejker på företag som initierats av fackföreningar).

Transportrisker - risker förknippade med transport av gods med olika transportslag.

Figur 19. Klassificering av skatterisk

Spekulativa (finansiella risker)- risker som kännetecknar förluster (minskning av vinst, inkomst, minskning av kapitalisering, etc.) i en situation av osäkerhet i förhållandena för företagets finansiella verksamhet / 1,3 /. Finansiella risker klassificeras i två huvudtyper (Figur 20).

Figur 20. Klassificering finansiella risker

I sin tur är riskerna förknippade med pengars köpkraft indelade i följande typer (Figur 21).

Figur 21. Klassificering av risker förknippade med pengars köpkraft

Inflationsrisk orsakas av möjligheten till depreciering av den reala kapitalkostnaden, uttryckt i form av monetära tillgångar, samt förväntade inkomster och vinster på grund av inflation.

Inflationsriskerna verkar i två riktningar:

- Råvaror och komponenter som används i produktionen blir dyrare än färdiga produkter;

– Företagets färdiga produkter blir dyrare än konkurrenternas priser för en liknande typ av produkt.

Deflationsrisk är risken att prisnivån sjunker med en ökning av deflationen, ekonomiska förhållanden företagande och minskad inkomst.

Valutarisk - risken för valutaförluster till följd av förändringar i växelkursen mot betalningsvalutan under perioden mellan undertecknandet av ett utrikeshandels- eller kreditavtal och betalningen på det. Valutarisken baseras på förändringen av det reala värdet av den monetära skulden under den angivna perioden. Till exempel ådrar sig en exportör förluster när prisets valuta deprecierar i förhållande till betalningsvalutan, eftersom han kommer att få ett lägre realvärde i förhållande till betalningsvalutan. Samtidigt får den betalande organisationen en vinst från valutadeprecieringen, eftersom värdet som betalas av den i exportörens valuta är lägre än värdet i betalningsvalutan. Således leder fluktuationer i växelkurser till både negativa och positiva konsekvenser, beroende på detaljerna i ämnet förvaltning i riskhantering.

Likviditetsrisker är de risker som är förknippade med förluster under genomförandet värdefulla papper eller andra varor på grund av förändringar i bedömningen av deras kvalitet och bruksvärde.

Investeringsrisker (risker förknippade med kapitalinvesteringar) uttrycker möjligheten till oförutsedda ekonomiska förluster i processen för företagets investeringsverksamhet / 3 /. Så investeringsrisker är förknippade med eventuell förlust av företagskapital, de representerar en grupp av de farligaste riskerna i verksamheten i kommersiella och finansiella strukturer. Investeringsrisker inkluderar följande typer (Figur 12):

- förlorad vinst;

- minskad lönsamhet;

- direkta ekonomiska förluster.

Figur 22. Klassificering av investeringsrisker

Risken för utebliven vinst är risken för indirekt ekonomisk skada (med andra ord risken för utebliven vinst) på grund av underlåtenhet att utföra någon åtgärd (försäkring, investering, etc.).

Risken för minskad lönsamhet kan uppstå till följd av minskade räntor och utdelningar på in- och utlåning samt på portföljinvesteringar (Figur 23).

Figur 23. Klassificering av risker för att minska lönsamheten.

Portföljinvesteringar är förknippade med bildandet av en investeringsportfölj och representerar förvärv av värdepapper av andra tillgångar. Termen "portfölj" kommer från det italienska ordet "portfolio" - en uppsättning värdepapper som en investerare har.

Ränterisker innebär risk för förlust av medel för kredit- och finansinstitut till följd av överskridande räntor betalas av dem på lånade medel i förhållande till räntorna på lånen. Ränterisker inkluderar även risker för placeringsförluster till följd av förändringar i utdelningar på aktier, risker för räntemarknaden för obligationer och andra värdepapper.

Kreditrisk är risken för att låntagaren inte betalar kapitalbelopp och ränta till långivaren.

Figur 24. Klassificering av risker för direkta ekonomiska förluster

Risker för direkta ekonomiska förluster är indelade i följande huvudtyper (Figur 24):

- Valutarisk;

- Selektiv risk.

- Risken för konkurs;

- förskottsrisk;

- omsättningsrisk.

Valutarisker representerar risken för förluster från valutatransaktioner. Dessa risker inkluderar risken för utebliven betalning för kommersiella transaktioner, risken för utebliven betalning av mäklarfirmans provision m.m.

Selektiva risker är en grupp risker som orsakas av fel val av typ av kapitalinvestering eller värdepapper för investeringar.

Risken för konkurs är en fara (som ett resultat av felaktigt val av typ av kapitalinvestering) för att företagaren förlorar sina egna medel och hans oförmåga att betala av sina skyldigheter.

Förskottsrisker uppstår vid ingåendet av ett avtal om det föreskriver att kunden betalar för produkten efter dess tillverkning. Kärnan i förskottsrisken manifesteras om företaget (säljaren, riskbäraren) ådragit sig vissa kostnader i produktionen (eller köpet) av varor, som vid tidpunkten för produktionen (eller köpet) inte kompenserades av någonting. När ett företag inte har en effektivt etablerad omsättning, bär det alltid risker i förskott, vilka tar sig uttryck i bildandet av lagerlager av osålda varor.

Omsättningsrisken förutsätter att det uppstår brist på finansiella resurser under den period av ordinarie omsättning. Med andra ord, vid en konstant produktförsäljningstakt kan ett företag ha olika omsättning av finansiella resurser.

Kommersiella risker representerar faran för förluster (förluster) i processen för att utföra finansiella och ekonomiska aktiviteter / 3 /. Kommersiella risker klassificeras i följande typer (Figur 25):

- fast egendom;

- produktion;

- handel;

- socialt och miljömässigt;

- informationssäkerhet.

Figur 25. Klassificering av kommersiella risker

Egendomsrisker - faran för egendomsförlust på grund av stöld, sabotage, vårdslöshet, fel på tekniska system, etc.

Produktionsrisker - möjliga förluster genom att stoppa eller avbryta den tekniska processen i produktionen på grund av påverkan av olika faktorer och först och främst förlust eller skada på anläggningstillgångar och driftstillgångar (utrustning, råvaror, transport, etc.), samt som risker i samband med implementering av produktion av ny teknik. Klassificeringen av typer av industriella risker presenteras i nästa avsnitt.

Handelsrisker - förluster på grund av förseningar i betalningar, vägran att betala under transport och/eller brist på varor, etc.

Sociala och miljömässiga risker - möjligheten att betala böter, ersättningar, samt möjligheten till en nedgång i företagets rykte på grund av miljöföroreningar; samt faror för företagets anställda till följd av dess produktionsverksamhet.

Informationssäkerhetsrisker - risken för obehörigt läckage av konfidentiell information om ett företags produktion och finansiella verksamhet, vilket kan leda till ekonomiska förluster.

Klassificering av risker för företagets produktionsverksamhet

För företagets produktionsverksamhet är den vanligaste och ofta använda klassificeringen av risker som föreslås i / 3 /. Denna klassificering ger möjlighet till indelning av risker i följande huvudgrupper:

- produktion;

- personal;

- i cirkulationssfären;

- inom förvaltningsområdet.

Produktionsrisker består av riskerna med huvud-, hjälp- och stödverksamheten.

Riskerna med den huvudsakliga produktionsverksamheten beror på:

- brott mot teknisk disciplin;

- Olyckor, bränder, katastrofer, etc .;

- oplanerade avstängningar av utrustning och avbrott i företagets tekniska cykel.

Konsekvenserna av de listade riskerna är utebliven vinst och uppkomsten av direkta förluster.

Exempel på risker med tillhörande produktionsverksamhet:

- strömavbrott;

- förlängning av mandatperioder Underhåll och reparation produktionsutrustning;

- haveri och olyckor i hjälpproduktionssystem.

Konsekvensen av dessa risker är en minskning av produktionsvolymen.

Risker med att stödja produktionsaktiviteter:

- Fel i arbetet med tjänster som säkerställer att huvud- och hjälpproduktionen fungerar oavbrutet (till exempel lager- och transportanläggningar);

- funktionsfel i informationssystem etc.

Konsekvensen av dessa risker är försämringen av företagets ekonomiska situation.

Personalrisker uppstår i processen för personalhantering vid rekrytering, utbildning, utbildning och motivation av företagets anställda. Konsekvensen av personalrisker är en minskning av företagets konkurrenskraft på grund av bristen på kvalificerad personal på olika ledningsnivåer.

Risker i cirkulationssfären beror på:

- Leverantörers och partnerföretags brott mot leveransplanerna för råvaror och komponenter;

- konsumenternas vägran att betala för beställda produkter;

- Konkurs för organisationens affärspartners.

Hanteringsrisker klassificeras i två grupper:

1) på nivån för strategiskt beslutsfattande:

- felaktigt val av organisationens mål;

- felaktig bedömning av företagets strategiska potential;

- felaktig prognos för utvecklingen av den allmänna ekonomiska situationen i staten;

- överskattning av företagets resursförmåga m.m.

2) på nivån för att fatta taktiska beslut:

- förvrängning eller partiell förlust av meningsfull information under övergången från strategisk till taktisk planering;

- Diskrepans mellan taktiska beslut och strategiska.

Figur 16 visar klassificeringen av risker för företagets produktionsverksamhet.

Metoder, verktyg och teknik för riskidentifiering diskuteras i detalj i / 1, 2, 4 /.

Figur 26. Klassificeringsschema för risker för företagets produktionsverksamhet

Litteratur

1. Vägledning om riskhantering / D. A. Martynkovsky, A. V. Vladimirtsev, O. A. Martynkovsky; Certifieringsföreningen "Ryskt register". St Petersburg: Beresta, 2007.

2. Den kombinerade standarden för Australien och Nya Zeeland AS / NZS 4360: 2004 "Riskhantering".

3. Stupakov VS, Tokarenko GS Riskhantering. Moskva: Finans och statistik, 2005.

4.HB 436: 2004. Riskhanteringsguide. AS / NZS 4360 Referens: 2004. - Gemensamt publicerad av Standards Australia International Ltd. och Standards New Zealand, 2004.

5. Guide till integration av ledningssystem / D. A. Martynkovsky, A. V. Vladimirtsev, O. A. Martynkovsky; Certifieringsföreningen "Ryskt register". St Petersburg: Beresta, 2008.

Riskklassificering

Under sin verksamhet ställs entreprenörer inför olika risker som skiljer sig från varandra när det gäller platsen och tidpunkten för händelsen, de totala externa och interna faktorer som påverkar deras omfattning, och följaktligen i metoderna för deras analys och metoder för att inflytande. Följaktligen finns det många tillvägagångssätt för klassificering av risker, som skiljer sig åt i klassificeringens grund.

Effektiviteten i organisationen av riskhantering (se avsnitt 1.4) bestäms i första hand av det korrekta risk identifiering enligt ett vetenskapligt utvecklat klassificeringssystem. Ett sådant system inkluderar kategorier, grupper, typer, underarter och varianter av risker (se fig. 1.1) och skapar förutsättningar för en effektiv tillämpning av lämpliga metoder och tekniker för riskhantering. Dessutom har varje risk sin egen riskhanteringsteknik.

Låt oss diskutera mer i detalj stiftelserklassificeringssystem visas i figur 1.1.

För det första, beroende på det möjliga resultatet(riskhändelse) risker kan delas in i två stora grupper: rent och spekulativt.

Nettorisker innebära möjligheten att få negativt eller noll resultat ... Dessa inkluderar risker naturliga, ekologiska, politiska, transporter och del av kommersiella risker (fastighet, produktion, handel).

Spekulativa risker uttryckt i möjligheten att erhålla både positivt och negativt resultat ... Dessa inkluderar finansiella risker som är en del av de kommersiella riskerna.

Beroende på den bakomliggande orsaken till händelsen (grundläggande eller naturliga egenskaper ), är riskerna indelade i följande kategorier: naturliga, ekologiska, politiska, transporter och kommersiella .

Till naturligt-naturligt inkluderar riskerna som är förknippade med manifestationen av naturens krafter: jordbävning, översvämning, storm, brand, epidemi, etc.

MiljöriskerÄr riskerna förknippade med miljöföroreningar.

Politiska risker ansluten med den politiska situationen i landet och

statlig verksamhet... Politiska risker uppstår vid överträdelse av villkoren för produktions- och handelsprocessen av skäl som inte direkt beror på den ekonomiska enheten .

Transportrisker - dessa är riskerna förknippade med transport av gods med transport: väg, sjö, flod, järnväg, flygplan, etc.

Kommersiella risker representera risk för förluster i processen för finansiell och ekonomisk verksamhet ... De betyder osäkerheten i resultatet av en given kommersiell transaktion.

Strukturellt kommersiella risker delas in i egendom, produktion, handel, finansiell .

Fastighetsrisker - dessa är de risker som är förknippade med dem med sannolikhet för egendomsförlust medborgare/företagare Därför att stöld, sabotage, vårdslöshet, överspänning av tekniska och tekniska system etc.

Produktionsrisker- dessa är de risker som är förknippade med dem med förlust på grund av produktionsavbrott på grund av olika faktorers inverkan och framför allt med förlust eller skada av fasta och cirkulerande tillgångar (utrustning, råvaror, transporter etc.), samt de risker som är förknippade med detta med införandet av ny utrustning och teknik i produktionen .

Handelsrisker representera de risker som är förknippade med en förlust pga förseningar i betalningar , vägran att betala under transporten av varor , utebliven leverans av varor etc.

Ris. 1.1. Riskklassificering

Finansiella risker ansluten med sannolikhet för förlust av ekonomiska resurser .

Finansiella risker delas in i två typer:

1) risker förknippade med pengars köpkraft ;

2) förknippade risker med kapitalinvestering (investeringsrisker ).

Riskerna förknippade med pengars köpkraft inkluderar följande typer av risker: inflatorisk och deflationär risker, valuta risker, likviditetsrisk .

Inflationsrisk - detta är risken att, när inflationen stiger, det resulterande kontantinkomsten minskar i real köpkraft snabbare än den växer ... Under sådana förhållanden ådrar sig företagaren verkliga förluster.

Deflationsrisk - detta är risken att med en ökning av deflation uppstår fallande prisnivåer, försämrade ekonomiska förutsättningar för företagande och sjunkande inkomster.

Valutarisker representera risk för valutaförluster relaterad med en förändring av växelkursen för en utländsk valuta i förhållande till en annan när man genomför utländska ekonomiska, kredit- och andra valutatransaktioner .

Likviditetsrisker - dessa är de risker som är förknippade med dem med möjlighet till förluster vid försäljning av värdepapper eller andra varor på grund av förändringar i bedömningen av deras kvalitet och användningsvärde .

Investeringsrisker inkluderar följande underarter av risker:

1) förlustrisk ;

2) negativ risk ;

3) risk för direkta ekonomiska förluster .

Vinstförlustrisk - detta är en risk indirekt (sida) ekonomisk skada (ointjänad vinst) till följd av underlåtenhet att utföra en aktivitet (t.ex. försäkringar, säkringar, investeringar etc.).

Risk för minskad lönsamhet kan bli resultatet av sänkning av räntor och utdelningar på portföljinvesteringar, inlåning och lån.

Portföljinvesteringar ansluten med bildandet av en investeringsportfölj och representera köp av värdepapper och andra tillgångar ... Termen "portfölj" kommer från det italienska "porto foglio" i betydelsen det aggregat av värdepapper som investeraren har.

Risk för minskad lönsamhet inkluderar följande sorter: ränterisker och kreditrisker .

TILL ränterisker avser faran för förluster som kan uppstå affärsbanker, kreditinstitut, investeringsinstitut, säljande företag som ett resultat överskott av räntor , betalas enligt dem på attraherade medel , över räntorna på beviljade lån ... Ränterisker inkluderar också risker för förlust vem orkar investerare till följd av med förändringar i utdelningar på aktier, räntor på obligationer, certifikat och andra värdepapper på värdepappersmarknaden .

Tillväxt i marknadsräntan leder till minskning av värdepappers marknadsvärde , framförallt obligationer med fast ränta ... När procenten stiger kan det också börja bulkdumpning , emitteras till lägre fast ränta och, enligt emissionsvillkoren, tidigt accepterat tillbaka av emittenten ... Ränterisken bär investerare som investerade medelfristiga fonder och långfristiga värdepapper med fast ränta vid nuvarande ökning av den genomsnittliga marknadsräntan jämfört med en fast nivå ... Med andra ord investeraren skulle kunna få en inkomstökning genom att öka räntan , men kan inte frigöra sina investerade medel på ovanstående villkor .

Ränterisken bär utfärdare utfärdande i omlopp medelfristiga och långfristiga värdepapper med fast ränta vid nuvarande minskning av den genomsnittliga marknadsräntan i jämförelse med en fast nivå ... Med andra ord emittenten skulle kunna ta in pengar från marknaden till en lägre ränta men han redan bunden av emissionen av värdepapper han gjort .

Denna typ av risk med snabba ränteuppgångar i inflationen är också viktig för kortfristiga värdepapper.

Kreditrisk- fara låntagarens uteblivna betalning av kapitalbelopp och ränta till långivaren ... Kreditrisk inkluderar även risken för en händelse där utfärdare, emittent av skuldebrev , det visar sig inte kan betala ränta eller kapital på dem .

Kreditrisk kanske också en mängd olika risker för direkta ekonomiska förluster .

Risker för direkta ekonomiska förluster inkludera följande sorter: valutarisk, selektiv risk, konkursrisk, och kreditrisk .

Bytesrisker representera risk för förluster från valutatransaktioner ... Dessa risker inkluderar: risken för utebliven betalning för kommersiella transaktioner, risken för utebliven betalning av mäklarfirmans provision etc.

Selektiva risker(från lat.selectio - val, urval) - det är risker fel val av kapitalplaceringsmetod, typ av värdepapper för investeringar i jämförelse med andra typer av värdepapper vid bildandet av en investeringsportfölj.

Konkursrisk utgör en fara som ett resultat fel val av kapitalinvestering , företagarens totala förlust av sitt eget kapital och sin oförmåga att betala för sina förpliktelser ... Som ett resultat går företagaren i konkurs.

Finansiell risk representerar funktion av tiden ... Vanligtvis, graden av risk för en given finansiell tillgång eller investeringsalternativ ökar över tiden ... Till exempel, skadestånd importör i dag beror på tiden från tidpunkten för avtalets ingående till betalningsdagen för transaktionen, eftersom valutakurserna mot den ryska rubeln fortsätter att växa .

Riskhantering kan karakteriseras som en uppsättning metoder, tekniker och åtgärder som i viss utsträckning möjliggör förutsäga förekomsten av riskhändelser och vidta åtgärder för att utesluta eller minska de negativa konsekvenserna av att sådana händelser inträffar .

Riskhantering är ett specifikt område ekonomisk aktivitet, vilket kräver djup kunskap inom området affärsanalys, metoder för att optimera affärsbeslut, försäkringar, psykologi och mycket mer. Huvuduppgiften för en entreprenör inom detta område är att hitta en åtgärdsvariant som ger den optimala kombinationen av risk och inkomst för ett givet projekt, baserat på det faktum att ju mer lönsamt projektet är, desto högre är risken under dess genomförande. .

Riskhantering är en professionell verksamhet som utförs av professionella institutioner, Försäkringsbolag samt riskhanterare, försäkringsspecialister.

Deras uppgifter är: zondetektering (områden) hög risk ; riskbedömning ; analys av acceptansen av en given risknivå för organisationen; utveckling av åtgärder för att förebygga eller minska risker ; för det fall en riskfylld händelse inträffat, vidta åtgärder för största möjliga ersättning för orsakad skada.

Bland de viktigaste riskhanteringsprinciper följande kan särskiljas:

· du kan inte riskera mer än du har råd med rättvisa ;

· måste tänka på konsekvenserna av risken ;

· du kan inte riskera mycket för det lillas skull .

Den första principen kräver att företagaren:

Fastställt det högsta möjliga förlustbeloppet i händelse av en riskhändelse;

Han bedömde om förlusterna skulle leda till företagets konkurs.

Andra principen... Att känna till maximalt möjliga förlustbelopp, fatta ett beslut om att acceptera risken på eget ansvar, överföra risken till en annan persons ansvar (vid riskförsäkring) eller avvisa risken (dvs. från händelsen).

Den tredje principen kräver att det förväntade resultatet (vinsten) jämförs med eventuella förluster vid en riskhändelse.

Det följer av ovanstående att de viktigaste riskhanteringsteknikerna är riskundvikande, riskreduktion, riskacceptans .

Undvik risk betyder avvisande av händelsen som är förknippad med risken. Men samtidigt kan det bli förluster från outnyttjade möjligheter.

Minskad risk antar en minskning av sannolikheten och volymen för förluster. Till exempel att överföra risk till ett försäkringsbolag, diversifiera en portfölj av värdepapper.

Risktagande innebär att hela eller delar av risken överlåts till företagaren. I det här fallet beslutar företagaren att täcka eventuella förluster med egna medel.

Valet av en eller annan metod för riskhantering görs utifrån följande grundläggande regler :

Maximala vinster, maximala resultat med acceptabel risk;

Den optimala kombinationen av utdelningen och riskmängden, dvs. alternativet med det högsta förhållandet mellan inkomst och förlust;

Den optimala sannolikheten för resultatet, dvs. val av alternativet med maximal vinst.

Det ultimata målet Riskhantering är att uppnå den största vinsten med det optimala förhållandet mellan vinst och risk som är acceptabelt för företagaren.

Riskhantering (se figur 1.2) innefattar följande steg:

1. Insamling och bearbetning av data.

2. Kvalitativ analys av information innefattar identifiering av källor och orsaker till risker, stadier och arbete, i vilkas genomförande det finns en risk; identifiering av praktiska fördelar och negativa konsekvenser m.m.

1 - insamling och bearbetning av data,

2 - hög kvalitet riskanalys,

3 - kvantitativ riskbedömning;

4 - bedömning av riskacceptans,

5.11 - bedömning av möjligheten till riskminskning,

6, 12 - valet av metoder och bildandet av alternativ för riskminskning,

8 - bildande och urval av alternativ för att öka risken,

7 - bedömning av möjligheten att öka risken,

9, 13 - bedömning av genomförbarheten av riskminskning,

10 - bedömning av möjligheten att öka risken,

14 - val av ett riskreducerande alternativ,

15 - projektgenomförande (riskacceptans),

16 - vägran att genomföra projektet (undvikande, risk)

Ris. 1.2. Riskhanteringsprocessflödesschema

3. Kvantitativ analys innebär att bestämma sannolikheten för att en risk uppstår och dess konsekvenser, att fastställa den acceptabla risknivån.

De vanligaste metoderna för kvantitativ riskbedömning är statistiska metoder och metoder för expertbedömning.

Kärnan i statistiska metoder är att statistiken över förluster och vinster som skett inom ett visst område studeras och den mest sannolika prognosen för framtiden görs. Dessa metoder kräver en betydande mängd data och motsvarande matematiskt stöd.

Användningen av expertbedömningsmetoder är att få kvantitativa riskbedömningar baserade på bearbetning av åsikter från erfarna företagare eller specialister.

4. Åtgärder för att eliminera och minimera risken inkluderar följande steg:

Bedömning av acceptansen av den resulterande risknivån;

Bedömning av möjligheten att minska risken eller öka den samtidigt som den förväntade avkastningen ökar;

Valet av metoder för att minska (öka) risker.

Ämne 2. Kvantitativa egenskaper och system för riskbedömning under förhållanden av osäkerhet .

Konsekvensmatris. Riskmatris. Analys av en relaterad grupp av beslut under förhållanden av fullständig osäkerhet. Walds regel. Savages regel. Hurwitz härskar. Analys av en relaterad grupp av beslut under förhållanden av partiell osäkerhet. Pareto-optimalitet när man överväger två egenskaper hos en finansiell transaktion. Laplaces jämställdhetsregel.

Politiska risker är förknippade med den politiska situationen i landet och med statens verksamhet. Politiska risker uppstår när produktions- och handelsprocessens villkor kränks av skäl som inte är direkt beroende av företaget.

Politiska risker / 3 /:

- Införande av ett anstånd (moratorium) för externa betalningar under en viss period på grund av uppkomsten av extraordinära omständigheter (krig, etc.);

- Förbud eller begränsning av omvandlingen av den nationella valutan till betalningsvalutan. I detta fall kan skyldigheter gentemot exportörer uppfyllas i nationell valuta, som har ett begränsat tillämpningsområde.

Skatterisk hänvisas också till politisk risk - möjligheten till en ogynnsam (för ett kommersiellt och industriellt företag) förändring av skattelagstiftningen - skatterisk är ganska vanligt och har en betydande (ofta negativ) effekt på en organisations ekonomiska resultat.

Sociala risker - risker förknippade med instabiliteten i den sociala situationen i staten; instabilitet kan orsakas av aktiviteter av sociala och offentliga organisationer(ett exempel är industristrejk initierad av fackföreningar).

Transportrisker - risker förknippade med transport av gods med olika transportslag.

Figur 19. Klassificering av skatterisk

Figur 20. Klassificering av finansiella risker

I sin tur är riskerna förknippade med pengars köpkraft indelade i följande typer (Figur 21).

Figur 21. Klassificering av risker förknippade med pengars köpkraft

Inflationsrisk orsakas av möjligheten till depreciering av den reala kapitalkostnaden, uttryckt i form av monetära tillgångar, samt förväntade inkomster och vinster på grund av inflation.

Inflationsriskerna verkar i två riktningar:

- Råvaror och komponenter som används i produktionen blir dyrare än färdiga produkter;

– Färdiga produkter företag blir dyrare än konkurrenternas priser för en liknande typ av produkt.

Deflationsrisk är risken för att en ökning av deflationen leder till en sänkning av prisnivån, en försämring av de ekonomiska förutsättningarna för företagande och en minskad inkomst.

Likviditetsrisker är risker förknippade med förluster vid försäljning av värdepapper eller andra varor till följd av förändringar i bedömningen av deras kvalitet och konsumentvärde.

Investeringsrisker (risker förknippade med kapitalinvesteringar) uttrycker möjligheten till oförutsedda ekonomiska förluster i processen för företagets investeringsverksamhet / 3 /. Så investeringsrisker är förknippade med eventuell förlust företagets kapital representerar de en grupp av de farligaste riskerna i
verksamhet inom kommersiella och finansiella strukturer. Investeringsrisker inkluderar följande typer (Figur 12):

- förlorad vinst;

- minskad lönsamhet;

- direkta ekonomiska förluster.

Figur 22. Klassificering av investeringsrisker

Risken för minskad lönsamhet kan uppstå till följd av minskade räntor och utdelningar på in- och utlåning samt på portföljinvesteringar (Figur 23).

Figur 23. Klassificering av risker för att minska lönsamheten.

Ränterisker utgör risken för kredit- och finansinstituts förluster av deras fonder till följd av överskottet av de räntor som betalas av dem på lånade medel i förhållande till räntorna på de lån som tillhandahålls. Ränterisker inkluderar även risker för placeringsförluster till följd av förändringar i utdelningar på aktier, risker för räntemarknaden för obligationer och andra värdepapper.

Kreditrisk är risken för att låntagaren inte betalar kapitalbelopp och ränta till långivaren.

Figur 24. Klassificering av risker för direkta ekonomiska förluster

Risker för direkta ekonomiska förluster är indelade i följande huvudtyper (Figur 24):

- Valutarisk;

- Selektiv risk.

- Risken för konkurs;

- förskottsrisk;

- omsättningsrisk.

Selektiva risker är en grupp risker som orsakas av fel val av typ av kapitalinvestering eller värdepapper för investeringar.

Risken för konkurs är en fara (som ett resultat av felaktigt val av typ av kapitalinvestering) för att företagaren förlorar sina egna medel och hans oförmåga att betala av sina skyldigheter.

- fast egendom;

- produktion;

- handel;

- socialt och miljömässigt;

- informationssäkerhet.

Figur 25. Klassificering av kommersiella risker

Egendomsrisker - faran för egendomsförlust på grund av stöld, sabotage, vårdslöshet, fel på tekniska system, etc.

Handelsrisker - förluster på grund av förseningar i betalningar, vägran att betala under transport och/eller brist på varor, etc.

Informationssäkerhetsrisker - risken för obehörigt läckage av konfidentiell information om ett företags produktion och finansiella verksamhet, vilket kan leda till ekonomiska förluster.

Klassificering av risker för företagets produktionsverksamhet

- produktion;

- personal;

- i cirkulationssfären;

- inom förvaltningsområdet.

Produktionsrisker består av riskerna med huvud-, hjälp- och stödverksamheten.

Riskerna med den huvudsakliga produktionsverksamheten beror på:

- brott mot teknisk disciplin;

- Olyckor, bränder, katastrofer, etc .;

- oplanerade avstängningar av utrustning och avbrott i företagets tekniska cykel.

Konsekvenserna av de listade riskerna är utebliven vinst och uppkomsten av direkta förluster.

Exempel på risker med tillhörande produktionsverksamhet:

- strömavbrott;

- förlänga villkoren för underhåll och reparation av produktionsutrustning;

- haveri och olyckor i hjälpproduktionssystem.

Konsekvensen av dessa risker är en minskning av produktionsvolymen.

Risker med att stödja produktionsaktiviteter:

- Fel i arbetet med tjänster som säkerställer att huvud- och hjälpproduktionen fungerar oavbrutet (till exempel lager- och transportanläggningar);

- funktionsfel i informationssystem etc.

Konsekvensen av dessa risker är försämringen av företagets ekonomiska situation.

Risker i cirkulationssfären beror på:

- Leverantörers och partnerföretags brott mot leveransplanerna för råvaror och komponenter;

- konsumenternas vägran att betala för beställda produkter;

- Konkurs för organisationens affärspartners.

Hanteringsrisker klassificeras i två grupper:

1) på nivån för strategiskt beslutsfattande:

- felaktigt val av organisationens mål;

- felaktig bedömning av företagets strategiska potential;

- felaktig prognos för utvecklingen av den allmänna ekonomiska situationen i staten;

- överskattning av företagets resursförmåga m.m.

2) på nivån för att fatta taktiska beslut:

- förvrängning eller partiell förlust av meningsfull information under övergången från strategisk till taktisk planering;

- Diskrepans mellan taktiska beslut och strategiska.

Figur 16 visar klassificeringen av risker för företagets produktionsverksamhet.

Metoder, verktyg och teknik för riskidentifiering diskuteras i detalj i / 1, 2, 4 /.

Figur 26. Klassificeringsschema för risker för företagets produktionsverksamhet

Litteratur

1. Vägledning om riskhantering / D. A. Martynkovsky, A. V. Vladimirtsev, O. A. Martynkovsky; Certifieringsföreningen "Ryskt register". St Petersburg: Beresta, 2007.

2. Den kombinerade standarden för Australien och Nya Zeeland AS / NZS 4360: 2004 "Riskhantering".

3. Stupakov VS, Tokarenko GS Riskhantering. Moskva: Finans och statistik, 2005.

4.HB 436: 2004. Riskhanteringsguide. AS / NZS 4360 Referens: 2004. - Gemensamt publicerad av Standards Australia International Ltd. och Standards New Zealand, 2004.

5. Guide till integration av ledningssystem / D. A. Martynkovsky, A. V. Vladimirtsev, O. A. Martynkovsky; Certifieringsföreningen "Ryskt register". St Petersburg: Beresta, 2008.